Innholdsfortegnelse
- Hva er "alternative investeringer"?
- Hvem vil ha en selvstyrt IRA?
- Hvordan en selvstyrt IRA eller 401 (k) fungerer
- Risiko for en selvstyrt 401 (k) eller IRA
Den selvstyrte individuelle pensjonskontoen (IRA) er for investorer som er fast bestemt på å gå utover de vanlige investeringene som er tilgjengelige for pensjonskontoer. Veien utover, i noen tilfeller.
IRA-er er for tiden tilgjengelig fra de fleste finansinstitusjoner, og hver tilbyr et bredt spekter av aksjer, obligasjoner og aksjefond, inkludert børshandlede fond og indeksfond. Investorer kan velge et konservativt obligasjonsfond eller et aggressivt aksjefond, og det er mange valgmuligheter i mellom.
Den selvstyrte IRA er for de som krever tilgang til alternative investeringer i pensjonssparing. Og de vil ha total kontroll over kjøp og salg avgjørelser.
Viktige takeaways
- Den selvstyrte IRA gir investor kontroll over kjøp og salg avgjørelser. Det tillater alternative investeringer i eiendeler som edle metaller og kryptokurser som normalt ikke finnes i IRA. Den selvstyrte IRA krever et høyt nivå av tillit og en betydelig investering på tid og oppmerksomhet.
Hva er "alternative investeringer"?
Selvstyrte IRA-er er på de fleste måter de samme som alle andre IRA-er. Det vil si at de har skattemessige fordeler designet for å oppmuntre amerikanere til å spare for pensjonisttilværelse. Det betyr at skattemyndighetene får noe å si for hva en IRA kan og ikke kan investeres i. Det inkluderer noen alternativer til de vanlige aksje- og obligasjonsfondene.
Fra og med 2019 tillater skattemyndighetene selvstyrte IRA-er å investere i eiendommer, utbyggingsarealer, utstedelsesbrev, skattesikkerhetssertifikater, edle metaller, cryptocurrency, vannrettigheter, mineralrettigheter, olje og gass, LLC medlemsinteresse og husdyr.
Skattemyndighetene har også en liste over investeringer som ikke er tillatt. Denne listen inkluderer samleobjekter, kunst, antikviteter, frimerker og tepper.
Hvem vil ha en selvstyrt IRA?
Den selvstyrte IRA kan appellere til en investor av noen av flere årsaker:
- Det kan være en måte å diversifisere en portefølje ved å dele pensjonssparing mellom en konvensjonell IRA-konto og en selvstyrt IRA.Det kan være et alternativ for noen som ble brent i finanskrisen i 2008 og ikke har tro på aksje- eller obligasjonsmarkedene.Det kan appellere til en investor med stor interesse og kompetanse for en bestemt type investering, for eksempel cryptocururrency eller edle metaller.
I alle fall har en selvstyrt IRA de samme skattemessige fordelene som alle andre IRA. Investoren som har en sterk interesse for edle metaller, kan investere penger før skatt langsiktig i en tradisjonell IRA, og betale skattene som skal betales først etter at han har trukket seg tilbake.
Det selvstyrte aspektet kan appellere til den uavhengige investoren, men det er ikke helt selvstyrt. Det vil si at investoren personlig håndterer beslutningene om kjøp og salg, men en kvalifisert forvalter eller tillitsmann må utpekes som administrator. Ellers er det ikke en IRA slik skattemyndighetene definerer det.
Administratoren er vanligvis en megler eller et verdipapirforetak.
Hvordan en selvstyrt IRA eller 401 (k) fungerer
Selvstyrte IRA-er holdes av en forvalter valgt av investoren, vanligvis en megler eller et verdipapirforetak. Denne depotmannen har IRA-formuen og utfører kjøp eller salg av investeringer på investorens vegne.
De samme bidragsgrensene gjelder som for vanlige IRA og 401 (k) planer. I 2019 og 2020 er det maksimale IRA-bidraget 6 000 dollar, pluss en innhenting av 1 000 dollar for de over 50 år. Maksimum for 401 (k) planer er $ 19.000 ($ 19.500 i 2020), pluss en $ 1.000 innhenting.
Uttakingsreglene er også de samme. Et uttak gjort fra tradisjonell IRA eller 401 (k) før fylte 59½ år vil utløse en straff på 10% for tidlig tilbaketrekning med mindre et unntak gjelder.
Nødvendige minimumsfordelinger begynner i alderen 70½ gjennom skatteåret 2019. En ny skattelov med virkning 1. januar 2020, forlenger alderen for å ta nødvendige minimumsfordelinger til 72.
For de som velger Roth-alternativet for en selvstyrt IRA eller 401 (k), er reglene stort sett de samme, bortsett fra at det ikke er nødvendige minimumsfordelinger på noen alder. Investoren betaler skatten på inntekten det året pengene investeres, og hele saldoen er skattefri når penger trekkes ut i pensjon.
Kontoen din mister automatisk den skattemessige fordelen hvis skattemyndighetene bestemmer at du foretok en forbudt transaksjon.
Risiko for en selvstyrt 401 (k) eller IRA
En selvstyrt pensjonskonto kan gi deg valgfrihet med pensjonssparing, men det kommer med åpenbare risikoer. Dette er et alternativ for folk som er veldig sikre på at de kan slå profesjonelle, og er villige til å satse pensjonssparingen deres på det.
Skattemyndighetene har advart om at investorer i selvstyrte IRA-er kan bli utsatt for "uredelige ordninger, høye gebyrer og ustabile resultater."
Investorer må også være på vakt for å bryte de kompliserte IRS-reglene for selvstyrte IRA-investeringer ved et uhell. Noen av disse reglene forbyr spesifikt:
- Motta penger direkte fra en inntektsgivende eiendom i IRA eller 401 (k) Bruke eiendommer som er holdt på kontoen som sikkerhet for et personlig lån Bruk av eiendommer eller andre investeringer på kontoen på en måte som kommer deg personlig til gode. personlige låneforpliktelser eller utlån til en inhabil person Tillat inhabilitet til å opprettholde en bolig i en eiendom som eies inne i 401 (k) eller IRAS selge eller leie eiendom på kontoen til en inhabil person
En inhabil person er en tillitsvalgt for planen, en person som leverer tjenester til planen, og enhver annen enhet som kan ha en økonomisk interesse. Dette inkluderer deg selv, ektefellen din og arvingene, kontomottakeren, kontoførmannen eller planadministratoren, og ethvert selskap der du eier minst 50% av stemmeberettigede aksjer, direkte eller indirekte.
Hvis skattemyndighetene bestemmer at en forbudt transaksjon har skjedd, mister kontoen din automatisk sin skattemessige fordel. Alle pengene du har investert i en selvstyrt 401 (k) eller tradisjonell IRA vil bli behandlet som en skattepliktig fordeling, og etterlater deg en stor skatteregning.
