Innholdsfortegnelse
- Konverter tradisjonell til Roth IRA
- Skattekonsekvensene
- Synes en konvertering?
Den viktigste fordelen med en Roth IRA, i motsetning til en tradisjonell IRA, er at du ikke trenger å betale inntektsskatt på pengene du trekker ut i pensjon. Selv om du ikke kan bidra til en Roth IRA hvis inntekten din overstiger grensene satt av skattemyndighetene, kan du konvertere en tradisjonell IRA til en Roth - en prosess som noen ganger blir referert til som en "bakdør Roth IRA."
Viktige takeaways
- Du kan konvertere hele eller deler av pengene i en tradisjonell IRA til en Roth IRA. Selv om inntekten din overstiger grensene for å gi bidrag til en Roth IRA, kan du fortsatt gjøre en Roth-konvertering, noen ganger kalt en "bakdør Roth IRA." Du skylder skatt på pengene du konverterer, men du vil kunne ta skattefrie uttak fra Roth IRA i fremtiden.
Hvordan konvertere en tradisjonell IRA til en Roth IRA
Å konvertere hele eller deler av en tradisjonell IRA til en Roth IRA er en ganske enkel prosess. Skattemyndighetene beskriver tre måter å gjøre det på:
- En rollover, hvor du tar en distribusjon fra din tradisjonelle IRA i form av en sjekk og setter inn pengene på en Roth-konto innen 60 dager. En overføring av tillitsmann, hvor du leder finansinstitusjonen som holder din tradisjonelle IRA skal overføre pengene til Roth-kontoen din ved en annen finansinstitusjon. En overføring av samme tillitsmann, der du ber finansinstitusjonen som holder din tradisjonelle IRA om å overføre pengene til en Roth-konto ved den samme institusjonen.
Av de tre metodene er sannsynligvis de to typene overføringer de mest idiotsikre. Hvis du tar en rollover og uansett årsak ikke setter inn pengene i løpet av de påkrevde 60 dagene, kan du bli pålagt 10% straffeskatt på tidlig utdeling i tillegg til de andre skattene du skylder som følge av konverteringen. Straffeskatten på 10% gjelder ikke hvis du er over 59 år.
Uansett hvilken metode du bruker, må du rapportere konverteringen til skattemyndighetene ved å bruke skjema 8606 når du oppgir inntektsskatter for året.
Skattekonsekvensene
Når du konverterer en tradisjonell IRA til en Roth, skylder du skatt på penger i den tradisjonelle IRA som ville blitt beskattet når du trakk dem. Det inkluderer de skattefradragsberettigede bidragene du ga til kontoen, samt den skatteutsatte inntekten som har bygget seg opp på kontoen gjennom årene. Disse pengene blir skattlagt som inntekt for det året du foretar konverteringen.
En fordel Roth IRA har i forhold til tradisjonelle IRA er at du ikke trenger å ta nødvendige minimumsfordelinger - noe å tenke på hvis du håper å overlate pengene til arvingene dine.
Gir en Roth IRA-konvertering mening for deg?
Når du konverterer fra en tradisjonell IRA til en Roth, er det en avveining. Du vil møte en skatteregning - muligens en stor en - som et resultat av konverteringen, men du vil kunne gjøre skattefrie uttak fra Roth-kontoen i fremtiden.
En årsak til at en konvertering kan være fornuftig for deg, er hvis du forventer å ligge i en høyere skatteklasse etter at du har trukket deg enn du er nå. Det kan for eksempel skje hvis inntekten din er uvanlig lav i løpet av et bestemt år, eller hvis regjeringen hever skattesatsene betydelig i fremtiden.
En annen grunn til at en Roth-konvertering kan være fornuftig, er at Roths, i motsetning til tradisjonelle IRA-er, ikke er underlagt nødvendige minimumsfordelinger etter at du har fylt 72 år. Så hvis du er heldig nok til å ikke trenge å ta penger fra Roth IRA, du kan bare la den fortsette å vokse og overlate den til arvingene dine en dag.
Og snakker om eldre alder, hvis du ender opp med å tjene kvalifisert inntekt i den alderen, kan du fortsette å bidra til en Roth IRA og få skattefri vekst på de pengene. Du må slutte å bidra til en tradisjonell IRA gjennom 70½ år.
