Hva er multilateral netting?
Multilateral netting er en betalingsordning mellom flere parter at transaksjoner summeres, i stedet for å avvikles individuelt. Multilateral netting kan skje i en enkelt organisasjon eller blant to eller flere parter. Nettingsaktiviteten er sentralisert i ett område, og unngår behovet for flere fakturering og betalingsoppgjør blant forskjellige parter. Når det brukes multilateralt netting for å gjøre opp fakturaer, sender alle avtaleparter utbetalinger til et enkelt nettingsenter, og nettingssentralen sender utbetalinger fra den puljen til de parter de skyldes. Derfor kan multilaterale netting tenkes som en måte å samle inn midler for å forenkle betaling av fakturaer mellom partene i arrangementet.
Viktige takeaways
- Multilateral netting krever at flere transaksjoner legges til i stedet for individuelt. Alle parter i avtalen sender betalingene sine til ett nettingssenter. Multilateral netting er en måte å samle midler på for å gjøre betaling av fakturaer enklere.
Hvordan multilateral netting fungerer
Multilaterale netting kan benyttes for å avregne mellomværende mellom selskaper for datterselskaper i et selskap som handler med hverandre i forskjellige valutaer. I stedet for at datterselskap A i ett land arrangerer betaling til datterselskap B i et annet land for en interbedriftstransaksjon, og datterselskap B ordner betaling til datterselskap C i nok et land for en annen transaksjon, kan disse underavdelingene rapportere til et sentralkontor eller sende inn i et sentralisert system for netting. Fordelene er klare: tidssparte og bankgebyrer (for valutakonvertering) redusert. I tillegg konsoliderer selskapet en enkelt transaksjonslogg med datoer, valutakonverteringskurser og detaljer om forretningstransaksjoner, noe som hjelper til med å lette revisorarbeidene når de undersøker grenseoverskridende aktivitet. Andre fordeler med multilateral netting inkluderer:
- Redusere kontantstrømmer mellom selskaper til en hver måned for hvert datterselskap Forenkle betalingsplanerStreamlining fakturaavstemming mellom selskaperStreamlining den kvartalsvise avstemmingen av regnskapsbøker Enklere løsning av regnskapsmessige standarder Standardisering av selskapets finansieringsprosedyrer Redusere kostnadene ved grenseoverskridende pengeoverføringerKonsolidering av gjeld og oppnå bedre renterForbedring av gjennomsiktigheten av interne overføringer faste finansielle transaksjonerKonsolidering av lokale og ikke-lokale kontantbassenger i en enkelt poolSentraliserende risikoOptimalisering av midlertidig bruk av midler Gjør betalingsprosesser for konsernselskaper mer effektive
Funksjonen kan utføres internt eller outsourcet til en tredjepart.
Andre bruksområder for multilateral netting
Multilateral netting kan også brukes av to eller flere enheter som regelmessig handler med hverandre. Fordelene er de samme som for et selskap med enheter som opererer internasjonalt. Ordningen effektiviserer ikke bare oppgjørsprosessen blant tredjepart, men reduserer også risikoen ved å spesifisere at i tilfelle en mislighold eller annen terminering vil alle utestående kontrakter også bli avsluttet. Multilateral netting er aktivert via en medlemsorganisasjon som en utveksling.
Ulemper ved multilateral netting
Selv om multilateral netting gir en rekke fordeler for medlemspartiene, har det også noen ulemper. Til å begynne med deles risikoen; derfor er det mindre incentiv til å vurdere kredittverdigheten til hver eneste transaksjon nøye. For det andre er det noen ganger juridiske spørsmål å vurdere. Ikke alle avslutninger bilaterale netting ordninger er anerkjent av loven. Noen hevder faktisk at slike ordninger undergraver tredjeparts kreditorers interesser. Videre kan kontantstrømproblemer oppstå når noen medlemsbedrifter ikke betaler innen den avtalte forfallsdato.
