Hva er innlån?
Innlån utlån skjer når en bank gir et lån til en eller flere av sine egne offiserer eller styremedlemmer. Mange land, inkludert USA, krever at bestemmelsene i disse lånene samsvarer med dem som er gitt til sammenlignbare bankkunder. Dette gjøres for å sikre rettferdighet og begrense tilgangen til bankmidler av innsidere.
Innlån bør ikke forveksles med innsidehandel.
Viktige takeaways
- Innsideutlån refererer til når en utøvende direktør eller en direktør i en bank lånes ut penger fra banken som de jobber for. Selv om det er tillatt, er innsideutlån underlagt mange begrensninger, inkludert begrensninger i beløpet basert på lånets formål. Forskrift fastsetter også at bankinnsidere ikke får noen spesiell behandling, insentivpriser eller andre fordeler som ikke tilbys vanlige bankkunder.
Hvordan innlån fungerer
Federal Improving Act of 1991 av Federal Deposit Insurance Corporation ga også mandat til nye begrensninger i låneavsetningene som ble tilbudt bankinnsidere. Restriksjonene inkluderer å kreve de samme lånesatsene, tilbakebetalingsbetingelsene og evaluering av insiderlåners mulighet til å tilbakebetale lånet som de som utvides til ikke-insider, ikke-ansatte låntakere, med unntak av spesielle vilkår som tilbys alle ikke-insideransatte av den aktuelle banken.
For eksempel, hvis en bank tilbyr en spesiell rente eller gir avkall på visse låneavgifter for alle ansatte, kan den tilby den samme spesielle vederlaget til en insiderlåner, selv om den ikke tilbyr de samme spesialrentene eller gebyrreduksjonene til ikke- innlån, ikke-ansatte låntakere.
Bankene er begrenset i mengden innsidekreditt som de kan utvide. Den samlede mengden innsidekreditt som en bank kan utvide, kan ikke overstige bankens lovlige utlånsgrense. Kombinert beløp på alle innside-lån og kredittlinjer kan heller ikke overstige bankens upåvirkede overskudd eller upassert kapital. Det anbefales at en bank bruker de samme lånegrensene for innside-lån som for ikke-innside-lån. Noen regresslån og sikrede lån teller kanskje ikke med til denne grensen.
Begrensninger i innlån til ledende ansatte
Når et insiderlån vil bringe det kombinerte kredittbeløpet som tilbys den innsiden til mer enn $ 500 000, eller mer enn det største på $ 25 000, eller 5 prosent av bankens upåvirkede overskudd eller upåvirket kapital, må bankens styre stemme for å godkjenne låne. Insideren som søker lånet kan ikke delta i denne avstemningen.
En bank kan låne penger eller utvide en kredittgrense til den utøvende funksjonæren hvis lånet brukes til å finansiere eller refinansiere offisers hjem eller til å finansiere utdannelsen til hans eller hennes barn. Lån til andre formål kan ikke ytes i et beløp som overstiger 2, 5 prosent av bankens upåvirkede overskudd eller uhemmet kapital, eller $ 25 000, opp til $ 100 000. Denne grensen gjelder også for partnerskap med utøvende ansatte, slik at hvis en administrerende direktør låner $ 35.000, kan den andre partneren bare låne $ 65.000.
En bank kan ikke betale et kassekreditt på en konto i den banken gjort av direktøren, den utøvende funksjonæren eller et tilknyttet selskap uten en skriftlig plan for forlengelse av kreditt eller en skriftlig overføring av midler fra en annen konto i banken.
