Allokerte utgifter til justering av tap (ALAE) tilskrives behandlingen av et spesifikt forsikringskrav. ALAE er en del av en assurandøres utgiftsreserver. Det er en av de største utgiftene som et forsikringsselskap må sette av midler til (sammen med betingede provisjoner). Tildelte utgifter til justering av tap, sammen med ikke tildelte tap til justering av tap (ULAE), representerer et forsikringsselskaps estimat av pengene det vil betale ut i krav og utgifter. Forsikringsselskaper setter av reserver for disse utgiftene for å sikre at krav ikke blir fremsatt på svindel og for å behandle legitime krav raskt.
Å bryte ned tildelte utgifter for justering av tap (ALAE)
Tildelte utgifter til justering av tap knytter seg direkte til behandlingen av et spesifikt krav. Forsikringsselskaper - som bruker tredjeparter for å undersøke sannheten i krav, for å fungere som tapsjusterere eller for å fungere som advokatfullmektig for assurandøren - kan inkludere denne utgiften i de tildelte utgiftene for tapsjustering. Utgifter forbundet med ULAE er mer generelle og kan omfatte overhead, undersøkelser og lønn. Forsikringsselskaper som bruker interne ansatte for feltjusteringer, vil rapportere den utgiften som en ikke-allokert utgiftsutgift.
Forsikringsselskapene har gradvis gått fra å kategorisere utgifter som ULAE til å kategorisere dem som ALAE. Dette er først og fremst fordi forsikringsselskapene er mer sofistikerte i hvordan de behandler krav og har flere verktøy til disposisjon for å håndtere kostnadene forbundet med krav. Små, enkle krav er det enkleste for et forsikringsselskap å gjøre opp og krever ofte mindre ALAE sammenlignet med krav som kan ta år å gjøre opp. Krav som kan føre til betydelige tap er mest sannsynlig å få ekstra kontroll av forsikringsselskapene og kan innebære grundige undersøkelser, oppgjørstilbud og rettstvist. Med større kontroll kommer større kostnader.
Analytikere kan fortelle hvor nøyaktig et forsikringsselskap har estimert sine reserver ved å undersøke utviklingen i tapsreserven. Tapsreserveutvikling innebærer at et forsikringsselskap justerer estimater til tap og justering av utgifter til reserver over en periode.
Refusjon for tildelte utgifter for justering av tap
Noen kommersielle ansvarsforsikringer inneholder påtegninger, som krever at forsikringstaker refunderer forsikringsselskapet for utgifter til justering av tap (ALAE eller ULAE). Begrepet justering av tap betyr typisk "prosessen med å bestemme verdien av et tap eller forhandle om et oppgjør." Derfor er tapsjusteringskostnader oftest de kostnadene et forsikringsselskap pådrar seg for å forsvare og / eller avgjøre et erstatningskrav anlagt mot forsikringstakeren. Disse utgiftene kan inkludere gebyrer belastet av advokater, etterforskere, eksperter, voldgiftsmenn, meklere og andre gebyrer eller utgifter som er knyttet til justering av et krav.
Det er viktig å lese påtegningsspråket nøye, som kan si at en skadejusteringskostnad ikke er ment å inkludere forsikringstakers advokatgebyr og kostnader hvis en forsikringsselskap nekter dekning og en forsikringstaker lykkes saksøker forsikringsgiveren. I denne situasjonen, der forsikringsselskapet ikke har foretatt noen faktisk "justering" av kravet, skal det ikke være berettiget til å bruke egenandelen på utgiftene som forsikringstakeren har pådratt seg til å forsvare kravet som forsikringsselskapet har forlatt.
