Kapitaldekningsgraden (CAR) måler mengden kapital en bank beholder sammenlignet med risikoen. Nasjonale regulatorer må spore bilenes bil for å avgjøre hvor effektivt de kan opprettholde et rimelig tap. Nasjonale tilsynsmyndigheter må også avgjøre om en banks gjeldende CAR er i samsvar med lovbestemte kapitalforskrifter. BILEN er viktig for aksjonærene fordi den er et viktig mål på en banks økonomiske soliditet.
To typer kapital måles med CAR. Den første kjernekapitalen kan absorbere et rimelig tap uten å tvinge banken til å stoppe handelen. Den andre typen, nivå 2 kapital, kan lide et tap i tilfelle avvikling. Tier 2-kapital gir mindre beskyttelse til innskyterne.
Hvordan en bank låner penger
I forhold til mengden lån som er lånt og innskudd er gjort, er egenkapitalen i en bank relativt liten. På grunn av dette er bankene typisk høyst gearet, noe som krever at bankene opererer på et høyere nivå av låneopptak enn det som vil bli sett i de fleste andre virksomheter.
Generelt låner en virksomhet midler tilnærmet lik nettoverdien. En bank derimot har forpliktelser som vanligvis overstiger 10 ganger egenkapitalen. Størsteparten av disse forpliktelsene er representative for mindre summer penger innskytere har overlatt banken.
På grunn av risikoen som bankene opererer under, krever kapitalforskrifter at bankene opprettholder et minimumsnivå på egenkapital per lån og andre eiendeler. Dette nødvendige minimum er designet for beskyttelse, slik at bankene kan opprettholde uventede tap. Minimumet er også designet for å tilby innskytere tillit til sikkerheten til sine innskudd gitt den asymmetriske informasjonen.
En individuell innskyter kan ikke vite om en bank har tatt risiko utover hva den kan absorbere. Dermed får innskytere et nivå av sikkerhet fra egenkapitalen, sammen med forskrifter, revisjoner og kredittvurderinger.
Mengden egenkapital en bank får fra aksjonærer setter grensen for verdien av innskudd den kan tiltrekke seg. Dette begrenser også i hvilken grad banken kan låne ut penger. Hvis en bank opprettholder store tap gjennom kreditt eller handel, og eroderer bankens nettoformue, forårsaker dette et redusert fondsgrunnlag som en bank kan tilby lån gjennom.
CAR gir aksjonærene en bedre forståelse av risikoen en bank tar med egenkapitalen de gir. En bank som kontinuerlig tar mer risiko enn den med rimelighet kan opprettholde etterlater potensielle aksjonærer en følelse av at aksjeinvesteringene deres er mer utsatt. En bank må opprettholde et profesjonelt nivå av risikostyring og forsvarlig utlånspraksis for å tiltrekke seg kapitalen som fungerer som sin første forsvarslinje mot tap, både forventet og uforutsett.
