Innholdsfortegnelse
- Hvordan forskjellsbehandlingen av skatter
- Saken for en Roth
- Skatte grunner til å hoppe over en Roth
- Bruke en tradisjonell konto for å senke AGI
- Inntektsgrunner for No Roth
- Har både Roth og vanlig
I familien av økonomiske planleggingsprodukter ser Roth individuelle pensjonskonto (IRA) eller 401 (k) noen ganger ut som den kule yngre broren til tradisjonelle pensjonskontoer. Faktisk tilbyr Roth-versjonen, først introdusert i 1998, en rekke attraktive funksjoner som standardsøsken mangler: fravær av nødvendige minimumsfordelinger, fleksibilitet til å ta ut penger før pensjonering uten straff og muligheten til å gi bidrag forbi 70½ års alder.
En Roth er faktisk fornuftig på visse punkter i livet ditt. Hos andre har den tradisjonelle versjonen av IRA eller 401 (k) imidlertid sterk lokk også. Ofte kommer valg mellom det ene eller det andre ned på hvor mye du tjener nå og hvor mye du forventer å få inn når du slutter å jobbe.
Viktige takeaways
- En Roth IRA eller 401 (k) er mest fornuftig hvis du er trygg på høyere inntekt i pensjon enn du tjener nå. Hvis du forventer at inntekten (og skattesatsen) skal være lavere i pensjonen enn i dag, er en tradisjonell konto trolig det bedre alternativet. En tradisjonell konto lar deg bruke mindre inntekter nå til å gi det maksimale bidraget til kontoen, noe som gir deg mer tilgjengelige kontanter.
Ulike kontoer, forskjellige skattebehandlinger
Her er en rask oppdatering på de respektive hovedtyper av pensjonskontoer. Begge tilbyr tydelige skattemessige fordeler for de som surrer bort penger til pensjon. Hver enkelt fungerer imidlertid litt annerledes.
Med en tradisjonell IRA eller 401 (k) investerer du med forhåndsdollar og betaler inntektsskatt når du tar ut penger i pensjon. Du betaler da skatt på både de opprinnelige investeringene og på det de tjente. A Roth gjør det motsatte. Du investerer penger som allerede er beskattet til din ordinære kurs, og trekker dem - og inntektene - skattefrie når du vil, forutsatt at du har hatt kontoen i minst fem år.
Når du velger mellom Roth og tradisjonell, er det sentrale spørsmålet om inntektsskattesatsen din vil være større eller mindre enn for øyeblikket når du begynner å tappe på kontoens midler. Uten fordelen med en krystallkule er det umulig å vite helt sikkert; egentlig er du tvunget til å komme med en utdannet gjetning. Kongressen kan for eksempel gjøre endringer i skattekoden i løpet av de mellomliggende årene. Det er også en tidsfaktor: Hvis du åpner Roth sent i livet, må du være sikker på at du vil kunne ha det i fem år før du begynner å ta utdelinger for å høste skattefordelene.
Saken for å få en Roth
For yngre arbeidstakere som ennå ikke har oppnådd inntjeningspotensialet, har Roth-kontoer en klar fordel. Det skyldes at når du først går inn i arbeidsstokken, er det ganske mulig at din effektive skattesats, uttrykt i prosent, vil være i de lave, enkle sifrene. Lønnen din vil sannsynligvis øke med årene, noe som vil gi større inntekter - og muligens en høyere skatteklasse - ved pensjon. Følgelig er det et insentiv til å belaste skattebyrden foran. "Vi råder yngre arbeidere til å dra med Roth fordi tiden er på deres side, " sier finansrådgiver Brock Williamson, CFP, med Promontory Financial Planning i Farmington, Utah. "Vekst og sammensetting er en av de vakre sannhetene om å investere, spesielt når veksten og sammensetningen er skattefri i Roth."
En annen grunn: Hvis du er ung, har inntektene dine flere tiår å øke, og med en Roth vil du skylde null skatter på alle pengene når du tar ut pengene ved pensjonen. Med en tradisjonell IRA betaler du skatt på inntektene.
På den annen side, hvis du velger en tradisjonell IRA eller 401 (k), må du viderekoble mindre av inntekten til pensjon for å kunne betale de samme månedlige bidragene til kontoen - fordi Roth i utgangspunktet ville kreve at du betaler begge bidrag og skattene du betalte på det inntektsbeløpet.
Det er et pluss for en tradisjonell konto, i det minste på kort sikt. Se likevel litt hardere ut. La oss si at når du har gitt det maksimale bidraget til det tradisjonelle pensjonsfondet ditt, velger du å investere hele eller deler av skatten du har spart sammenlignet med å investere i en Roth. Imidlertid vil disse tilleggsinvesteringene ikke bare være i dollar etter skatt, men du vil også bli beskattet på inntektene deres når du kontanter dem ut. På grunn av disse forskjellene, kan du ende opp med å betale mer skatt i det lange løp enn hvis du legger hele summen du har råd til å investere i en Roth-konto i utgangspunktet.
Når du ikke skal åpne en Roth IRA
Forlater Roth på grunn av skatter
Skattargumentet for å bidra til en Roth kan lett snu opp ned hvis du tilfeldigvis er i de høye tjente årene. Hvis du nå befinner deg i en av de høyere skattekonsollene, kan skattesatsen din i pensjonen ikke ha noe annet enn å gå ned. I dette tilfellet er du sannsynligvis bedre med å utsette skatteoverskuddet ved å bidra til en tradisjonell pensjonskonto.
For de mest velstående investorene kan avgjørelsen være uansett, på grunn av IRS inntektsbegrensninger for Roth-kontoer . I 2020 kan ikke enkeltpersoner bidra til en Roth hvis de tjener $ 139, 000 ($ 137, 000 for 2019) eller mer per år - eller $ 206, 000 ($ 203, 000 for 2019) eller mer hvis de er gift og innleverer en felles avkastning. Bidragene er også redusert, men ikke eliminert, ved lavere inntekter. Utfasninger begynner på $ 124 000 for enkeltstående arkivere og $ 196 000 for par som arkiverer i felleskap. Selv om det er noen få strategier for å omgå lovene lovlig, kan det hende at de med en høyere skattesats ikke har en overbevisende grunn til å gjøre det.
Hvis inntekten din er relativt lav, kan en tradisjonell IRA eller 401 (k) la deg få flere planbidrag tilbake som en sparers skattekreditt enn du sparer med en Roth.
Derimot vil du ikke bli diskvalifisert på grunn av inntekter fra å bidra til en tradisjonell IRA. Du kan imidlertid få bidragene dine satt under maksimalt hvis du kvalifiserer i selskapet ditt som en høyt kompensert ansatt.
Bruke en tradisjonell konto for å senke AGI
En tradisjonell IRA eller 401 (k) kan resultere i en lavere justert bruttoinntekt (AGI), fordi dine forhåndsinnskuddsbidrag blir trukket fra dette tallet, mens posttax-bidrag til en Roth ikke er det. Og hvis du har en relativt beskjeden inntekt, kan den lavere AGI hjelpe deg med å maksimere beløpet du mottar fra sparerens skattekreditt, som er tilgjengelig for kvalifiserte skattebetalere som bidrar til en arbeidsgiver-sponset pensjonsplan eller en tradisjonell og / eller Roth IRA.
Under programmet avhenger prosentandelen av bidrag som blir kreditert tilbake til skatten din av din AGI. Ettersom kreditten er utformet for å oppmuntre arbeidstakere med lavere inntekt til å bidra mer til pensjonsplanene sine, jo lavere AGI, jo høyere prosentandel krediteres du tilbake. For 2020 mottar ikke felles filere med en AGI på over $ 65 000 ($ 64 000 i 2019) ingen kreditt, men de med lavere AGI får mellom 20% og 50% av bidragene deres blir kreditert tilbake.
Følgelig kan premiepensjonerte pensjonsinnskudd øke kreditten ved å senke AGI. At senking kan være spesielt nyttig hvis din AGI er rett over et terskelstall som, hvis oppfylt, vil gi deg en større kreditt.
Hopp over Roth for å øke umiddelbare inntekter
Det er en annen grunn til å sikre seg på en Roth, og det gjelder tilgang til inntekt nå mot potensielle skattebesparelser nede. En Roth kan ta mer inntekt ut av hendene på kort sikt, fordi du er tvunget til å bidra i posttax dollar. Med en tradisjonell IRA eller 401 (k), derimot, vil inntekten som kreves for å bidra med det samme maksimale beløpet til kontoen, være lavere, fordi kontoen trekker på inntekt før skatt.
Hvis det umiddelbare avfallet fra å bruke en tradisjonell konto blir investert, hevdet vi ovenfor, kan en Roth faktisk tilby det bedre skattealternativet. Likevel er det mange andre bruksområder for pengene annet enn å investere dem. Beløpet "spart" ved å yte et maksimalt bidrag til kontoen i forutgående dollar kan i stedet brukes til et hvilket som helst antall nyttige, til og med viktige, formål - å kjøpe et hjem, opprette et nødfond, ta ferier og så videre.
Resultatet er at en tradisjonell pensjonskonto øker din økonomiske fleksibilitet. Det lar deg gi maksimalt tillatt bidrag til IRA eller 401 (k) mens du har ekstra penger i hånden til andre formål før du går av.
Argumentet for både Roth og tradisjonelt
Hvis du er et sted midt i karrieren din, kan det å forutsi din fremtidige skattestatus virke som et komplett skudd i mørket. I så fall kan du bidra til både en tradisjonell og en Roth-konto samme år, og dermed sikre din innsats. Hovedbestemmelsen er at det samlede bidraget ditt for 2019 og 2020 ikke kan overstige 6000 dollar årlig eller 7 000 dollar hvis du er 50 år eller over.
Det kan være andre fordeler ved å eie både en tradisjonell og en Roth IRA eller 401 (k), sier James B. Twining, CFP, administrerende direktør og grunnlegger av Financial Plan, Inc., i Bellingham, Wash. "I pensjonisttilværelse kan det være noen år med lav skatt på grunn av store utgifter til langvarig pleie eller andre faktorer. Uttak kan tas fra den tradisjonelle IRA i disse årene med et veldig lavt eller til og med en 0% avgiftsgruppe. Det kan også være noen år med høye skatter, på grunn av store kapitalgevinster eller andre problemer. I disse årene kan distribusjonene komme fra Roth IRA for å forhindre 'brak spiking', som kan oppstå ved store tradisjonelle IRA-uttak dersom den totale skattepliktige inntekten får investoren til å gå inn i en høyere gradert skatteklasse.
