Pensjon i Canada mot Amerika: En oversikt
Amerikanske og kanadiske myndigheter tilbyr mange av de samme typene tjenester til de som planlegger pensjonisttilværelse og de som har pensjonert seg. Totalt sett synes imidlertid kanadiske pensjonister at livet etter jobb er mye mindre stressende, ettersom frykten for å gå tom for penger ikke er like utbredt som i USA. Slik frykt driver noen amerikanske pensjonister til å finne måter å supplere pensjonsinntektene sine.
Viktige takeaways
- Canada og Amerika lar begge innbyggerne ha skattefordelte pensjonskontoer: de kanadiske registrerte pensjonsspareplanene (RRSPs) og skattefrie sparekontoer (TFSAs) tilsvarer henholdsvis den amerikanske tradisjonelle IRAs og Roth IRAs. Kanadiske pensjonskontoer har mer sjenerøse innskuddsgrenser og færre distribusjonsbegrensninger enn deres amerikanske kolleger. Kanadas primære pensjonsplan for eldre, Old Age Security, er finansiert av generelle skatteinntekter, mens USAs sosiale sikkerhet er finansiert av lønnsskatter. Kanadas enkeltbetalende helseforsikring er tilgjengelig for innbyggerne gjennom hele livet; USAs enkeltbetalersystem, Medicare, er kvalifisert bare for de 65 år og eldre og dekker en lavere prosentandel av medisinske kostnader. Kanadiere har en tendens til å betale mer betydelig inntektsskatt enn amerikanere.
En stor fordel for kanadiere er det offentlig finansierte universelle helsevesenet, som gir dem viktige medisinske tjenester hele livet, så vel som i pensjon, uten medbetaling eller egenandel. I motsetning til dette, med mindre de er uføre eller ekstremt lav inntekt, har amerikanere ingen enkeltbetaler forsikring før de fyller 65 år, da de kan kvalifisere seg for Medicare. Selv det er langt fra omfattende. Medicare dekker rundt 62% av kostnadene for helsetjenester. En studie fra Employee Benefits Research Institute i 2018 anslår at et 65 år gammelt par, uten arbeidsgivers helsedekning, vil kreve cirka $ 400 000 for å ha råd til Medicare-premier og medisinske utgifter for lommen i pensjon.
Viktige forskjeller: Pensjonsplaner
Når det gjelder sparing for pensjonering, tilbyr både Canada og Amerika enkeltpersoner lignende økonomiske kjøretøyer med lignende skattemessige fordeler.
Canadas RRSP vs. Amerikas tradisjonelle IRA
I Canada tillater registrerte pensjonsspareplaner (RRSPs) investorer å motta skattefradrag for sine årlige bidrag. Pengene som investeres i planen blir utsatt for skatt, noe som fremmer fordelene med sammensatt avkastning. Bidrag kan gis frem til fylte 71 år, og regjeringen setter maksimale grenser for beløpet som kan plasseres på en RRSP-konto (18% av lønnen til en arbeider, opp til $ 26 500 for 2019). I følge Canada Revenue Agency stiger det tallet til $ 273030 i 2020. Investorer kan bidra mer, men ytterligere summer over $ 2000 vil bli rammet med straff.
Uttak kan forekomme når som helst, men klassifiseres som skattepliktig inntekt, som blir gjenstand for kildeskatt. I året hvor skattyter fyller 71 år, må RRSP enten utbetales eller rulles over til en livrente eller et registrert pensjonsinntektsfond (RRIF).
For amerikanske skattebetalere er en tradisjonell IRA strukturert for å gi samme slags fordeler, der bidragene er fradragsberettigede og kapitalgevinster blir utsatt skatt inntil utdelinger av kontoen er realisert.
Den nye loven Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) ble undertegnet av president Trump i begynnelsen av januar 2020. Loven eliminerer den maksimale alderen for tradisjonelle IRA-bidrag, som tidligere var begrenset til 70, 5 år gammel.
Amerikanere som fylte 70, 5 år i 2019, vil likevel trenge å trekke tilbake de nødvendige minimumsdistribusjonene (RMD-er) i 2020, eller din vil pådra seg en heftig 50% straff av RMD-en. Disse år 70, 5 år gamle i 2020 vil ikke bli pålagt å trekke RMD-er til de er 72. Den første uttaket må skje før 1. april, så enkeltpersoner som fylte 70, 5 i 2019 kan vente med å trekke tilbake sin RMD til 1. april 2020. De vil bli pålagt å ta en ny RMD innen 31. desember., og hver 31. desember deretter.
IRA-bidrag er mer begrenset. For 2019 og 2020 uttaler IRS at "det maksimale bidraget som kan ytes til en tradisjonell eller Roth IRA, er det minste på $ 6000, eller beløpet for din skattepliktige kompensasjon for det skattepliktige året." Personer over 50 år kan strømpe bort ytterligere 1 000 dollar per år i sine IRA-er. IRA har også straff hvis midler trekkes tilbake før skattyter når 59½ alder."
Når det gjelder bidragsmengder, er amerikanske 401 (k) planer, som tilbys gjennom en arbeidsgiver, mer sammenlignbare med RRSP: det årlige maksimumet i 2019 er 19 500 dollar, eller $ 26 000 for de over 50 år. I mai 2019 er valutakursene, $ 26 500 CAD lik USD $ 19 585.
Til tross for at RRSP-er tillater større bidrag, har velstående kanadiere en tendens til å betale mer skatt enn nabolandene i sør.
Canadas TFSA vs. Amerikas Roth IRA
Canadas skattefrie sparekonto (TFSA) er ganske lik Roth IRAs i USA. Begge disse pensjonsfokuserte kjøretøyene er finansiert med penger etter skatt (det er ikke noe fradrag for bidraget), men de vokser skattefritt, og uttak beskattes ikke. Kanadiske innbyggere over 18 år kunne bidra med opptil 6000 dollar til TFSA i 2019; Hvis du bidrar i 2019 for første gang, er du kvalifisert til å sette inn $ 63 500, forutsatt at du fylte 18 år i 2009 (året regnskapet oppsto). Det årlige maksimale bidraget til en Roth IRA er også $ 6000, eller $ 7000 for de over 50 år. En annen likhet mellom disse kontoene: Det er ingen begrensning for når man må slutte å gi bidrag og begynne å ta ut penger.
TFSAs tilbyr to viktige fordeler i forhold til Roth IRAs. Unge kanadiere som sparer til pensjon er i stand til å overføre sine bidrag til fremtidige år, mens et slikt alternativ ikke er tilgjengelig med Roth IRAs. For eksempel, hvis en skattyter er 35 år gammel og ikke kan bidra med $ 6000 på kontoen sin, på grunn av et uforutsett utlegg, akkumuleres det neste tillatte beløpet til 12.000 dollar neste år. Bidragsgrensene har endret seg fra år til år siden TFSA ble introdusert for første gang i 2009, og grensen er noen ganger satt til forskjellige områder mellom $ 5000 og $ 10.000; den gjeldende kumulative grensen for 2019 er $ 63 500.
For det andre, mens summer som tilsvarer bidrag kan tas ut når som helst, må fordeling av inntekter ut av Roth IRAs klassifiseres som "kvalifisert" for å unngå skatter. Kvalifiserte distribusjoner er de som er gjort etter at kontoen har vært åpen i fem år, og skattyteren er enten ufør eller er over 59½ år gammel. Canadas plan tilbyr mer fleksibilitet når det gjelder å gi fordeler for de som planlegger pensjonering.
Viktige forskjeller: Statlige pensjoner
Både USA og Canada gir arbeidstakere en garantert inntekt når de når pensjonsalder. Disse føderale pensjonsplanene skiller seg imidlertid fra hverandre på flere måter.
Canadas Old Age Security vs. America's Social Security
Canada har et tredelt system: Old Age Security (OAS), finansiert av kanadiske skattedollar, gir fordeler til kvalifiserte kanadiere 65 år og eldre; Canadas pensjonsplan (CPP), finansiert av lønnsfradrag (som Social Security in the Unites States), gjør fordeler tilgjengelig allerede i en alder av 60 år; og GIS (Guaranteed Income Supplement) er tilgjengelig for de aller fattigste kanadierne.
OAS gir fordeler til kvalifiserte borgere 65 år og eldre. Selv om det er komplekse regler for å bestemme størrelsen på pensjonsutbetalingen, er en person som har bodd i Canada i 40 år, etter fylte 18 år, kvalifisert til å motta hele utbetalingen (fra og med 2019) på $ 601, 45 per måned. I tillegg er garantert inntektstilskudd ($ 540, 77 eller $ 898, 32, avhengig av sivilstand) og godtgjørelser ($ 1, 142, 22) gitt for pensjonister med en årlig inntekt mellom $ 18, 240 og $ 33, 744 årlig. På samme måte som med trygd, kan OAS-mottakere som velger å utsette mottak av fordeler få høyere utbetaling; For øyeblikket kan ytelser bli forsinket i inntil fem år, opp til 70 år. OAS-fordeler regnes ikke som skattepliktig inntekt, men de har visse tilbakebetalingskrav for høye inntektstakere.
For å subsidiere universell helse og pensjon, pålegger Canada høyere inntektsskatt på innbyggerne enn USA gjør på innbyggerne.
American Social Security, derimot, fokuserer ikke utelukkende på å gi pensjonsinntekter, men omfatter slike tilleggsområder som uføreinntekt, etterlatteytelser og Medicare (i den grad Medicare-premier blir tatt ut av trygdeytelser). Problemer med inntektsskatt i trygden er litt mer sammensatte og avhenger av faktorer som mottakerens sivilstand og om inntektene ble generert fra andre kilder eller ikke; informasjonen gitt i IRS-skjemaet SSA-1099 vil bestemme skattesatsen for fordelen.
Enkeltpersoner er kvalifisert for å få delvis ytelse når de fyller 62 år og har full ytelse ($ 2.861 per måned er det maksimale fra og med 2019) når de er 66 eller 67 år, avhengig av fødselsår. Kvalifiseringen bestemmes gjennom et kredittsystem, der kvalifiserte mottakere må oppnå minimum 40 studiepoeng, og de kan tjene ytterligere kreditter for å øke utbetalingene ved å utsette de første ytelsesutbetalinger frem til 70 år.
Generelt anses Canadas pensjonsprogrammer som tryggere, da de er finansiert ut av generelle skatteinntekter. Det er kontinuerlig frykt i USA for at trygdesystemet, som er finansiert gjennom lønnsskatt på ansattes lønn, blir konkurs.
