Hva vil skje med september da jeg forlater min nåværende arbeidsgiver?

Fordi finansieringsmiddelet for den forenklede arbeidstakerspensjonen (SEP) er en tradisjonell individuell pensjonskonto (IRA), gjelder de samme overførings- og rulleringsreglene som gjelder for en tradisjonell IRA også for en SEP IRA. I utgangspunktet blir SEP IRA behandlet som en tradisjonell IRA, bortsett fra at det er tillatt å akseptere arbeidsgiverbidrag.

Så en ansatt som deltar i en SEP og ikke lenger jobber for arbeidsgiveren som sponser SEP, har følgende alternativer:

• Behold eiendelene i SEP IRA (forutsatt at selskapet tillater tidligere ansatte å gjøre det). Overfør SEP IRA-saldoen til en tradisjonell IRA eller en annen SEP-IRARoll over saldoen til en kvalifisert plan, 403 (b) eller 457 (b) konto som den enkelte deltar i.