Hva er skatt-til-BNP-forhold?
Skatt-til-BNP-forholdet er et forhold mellom en nasjons skatteinntekter i forhold til bruttonasjonalprodukt (BNP), eller markedsverdien på varer og tjenester et land produserer. Noen land har som mål å øke skatt-til-BNP-forholdet for å løse mangler i budsjettene.
Skatter og BNP er generelt relatert. Jo høyere BNP, jo mer skatt innsamler en nasjon. Motsatt produserer land med lavere skatter et lavere BNP. Analytikere, økonomer og regjeringsledere kan bruke dette forholdet for å se hastigheten som skatter gir drivstoff til nasjonens økonomi.
Forstå forholdet mellom skatt og BNP
Skatt-til-BNP-forholdet brukes sammen med andre beregninger for å måle hvor mye en nasjons regjering kontrollerer sine økonomiske ressurser.
Skatteinntekter er inntekter samlet inn av myndigheter gjennom skattlegging. Det inkluderer inntekter fra inntektsskatt, trygdeavgift, omsetningsavgift, lønnsskatt og andre elementer. Trygdeutbetalinger, bøter og straffer er normalt ikke inkludert i beregningene. Skatteinntekter i underutviklede land og utviklingsland er typisk utilstrekkelige til å finansiere statlige operasjoner. Skatteoppkreppsbyråer kan være sentrale myndigheter eller lisensierte tredjeparter som representerer sentrale myndigheter.
Skatteinntekter inkluderer skatter, bidrag til trygder, omsetningsavgift, lønnsskatt og andre poster.
Bruttonasjonalproduktet er den totale verdien av de endelige varene og tjenestene som produseres av en nasjons økonomi i løpet av en gitt periode. Mellomvarer og tjenester - produkter og tjenester som brukes i produksjonen av en sluttvare eller tjeneste - er ekskludert fra BNP. Varer og tjenester som ikke er kjøpt og solgt i markeder som hjemmeværende aktiviteter og barnevakt er heller ikke inkludert.
Beregningen av BNP er summen av forbruksutgifter som varige og uholdbare varer, tjenester og investeringer - inkludert faste investeringer, bolig- og lagerinvesteringer - og statlige kjøp fratrukket nettoeksporten for landet. Altså BNP = Eksport - Import.
Skatt-til-BNP-forhold
Hvordan skatt-til-BNP-forhold brukes
Politikere og analytikere bruker skatt-til-BNP-forholdet for å sammenligne skatteinntekter fra år til år. I de fleste tilfeller, fordi skatter er relatert til økonomisk aktivitet, bør forholdet forbli relativt konsistent. Når BNP vokser, bør skatteinntektene også øke.
I tilfeller av betydelige skift i skatteloven eller under alvorlige økonomiske nedgangstider, kan forholdet imidlertid skifte — noen ganger dramatisk. I løpet av 2000-tallet steg Australias skatt-til-BNP-forhold til rekordhøyt 24, 2%, men falt til 3, 7% under den globale finanskrisen. På grunn av en rekke endringer i finanspolitikken, ble Australias skatt-til-BNP-forhold ytterligere deprimert.
Økonomiske nedgangstider gir lavere vekst. I disse tider øker vanligvis arbeidsledigheten, og forbrukerutgiftene synker. Som et resultat blir færre eiendoms- og forbruksskatter samlet inn. Under nedgangstider påvirker redusert forbruk betydelig og raskt skatteinntekter, og presser skatt-til-BNP-forholdet nedover.
Viktige takeaways
- Skatt-til-BNP-forholdet er et forhold mellom nasjonens skatteinntekter i forhold til bruttonasjonalproduktet. Land med høyere BNP samler generelt mer skatter, mens de med lavere skatt gir lavere BNP. Dette forholdet brukes sammen med andre beregninger for å måle hvor mye en nasjons regjering kontrollerer de økonomiske ressursene. Utviklede nasjoner har vanligvis høyere skatte-til-BNP-forhold, mens utviklingslandenes tendens til å være lavere.
Eksempler på forhold til skatt og BNP
Når et lands skatteinntekter vokser lavere enn BNP, synker skatte-til-BNP-forholdet. Når skatteinntektene vokser raskere enn BNP, vil forholdet øke. BNP er forskjellen mellom bruttonasjonalprodukt og skatteinntekter.
For eksempel, hvis et land har en BNP på 10 billioner dollar og skatteinntekter på 2 billioner dollar, er dens skatt-til-BNP-forhold 20%. Hvis BNP øker til $ 15 billioner og skatteinntektene hopper til $ 3 billioner, beholder det 20% -forholdet. I motsetning til dette, hvis BNP stiger til 18 billioner dollar og skattene bare øker til 3 billioner dollar, vil forholdet falle til 16, 7%. Motsatt, hvis skatteinntektene klatrer til 4 billioner dollar og BNP stiger til 12 billioner dollar, vokser skatt-til-BNP-forholdet til 33, 3%.
Amerikansk skatt-til-BNP-forhold
Utviklede nasjoner har vanligvis høyere skatte-til-BNP-forhold, mens utviklingslandene har en tendens til å være lavere. Så land som Kasakhstan og India har lavere forholdstall.
I følge en rapport fra Organisasjonen for økonomisk samarbeid og utvikling (OECD) var forholdet mellom skatt og BNP for USA ganske lavt sammenlignet med andre utviklede land i gruppen. Basert på tall fra 2017 uttalte rapporten skatter for USA 27, 1% av landets BNP. Bare Korea, Tyrkia, Irland, Chile og Mexicos var lavere. Frankrike - på 46, 2%, Danmark - på 46%, og Belgia - 44, 6% var de tre beste når det gjelder skatt-til-BNP-forhold.
