DEFINISJON av skatteeffektivt fond
Et skatteeffektivt fond er et aksjefond strukturert for å redusere skatteplikten. I et skatteeffektivt fond er strukturen og driften av fondet designet for å redusere skatteplikten som dets aksjonærer står overfor.
Å bryte ned skatteeffektivt fond
Fordi skatteeffektive fond har et lavt skatteplikt, er de ofte gode investeringer å gjøre utenom en skatteutsatt konto. Dette er fordi det er et minimalt skattebeløp som skal utsettes, og plassen i en investors skatteutsatt konto er bedre egnet for høyere beskattede verdipapirer, for eksempel utbyttebetalende aksjer.
Å redusere skatteplikten til et fond gjøres på tre hovedmåter:
1. Ved å kjøpe skattefrie (eller lavbeskattede) investeringer som kommunale obligasjoner.
2. Hold fondets omsetning lav, spesielt hvis fondet investerer i aksjer. Aksjer som holdes i mer enn ett år beskattes til lavere langsiktig kapitalgevinst enn kortsiktige transaksjoner.
3. Unngå eller begrense inntektsgivende eiendeler, for eksempel utbyttebetalende aksjer, som skaper en skatteplikt ved hvert utbytteutstedelse.
For å bestemme hvor mye du vil spare i denne typen fond sammenlignet med andre fond, kan du se gjennom investeringsselskapets og / eller aksjefondets sporingstjenester for statistikk om et fondets historiske skattekostnader.
Eksempel på et skatteeffektivt fond
T. Rowe-skatteeffektivt aksjefond forfølger det betydelige avkastningspotensialet til aksjer, mens de prøver å redusere den langsiktige skattetrykket ved å investere i et bredt spekter av aksjer - fra mellom- og småkapitaler hvis futures virker spesielt lovende, til store selskaper som opererer i dynamiske bransjer. Kort fortalt investerer den i voksende firmaer hvis ledelsesteam, produktlinjer og balanse - blant andre tiltak - er godt for deres fremtidsutsikter.
I et forsøk på å oppnå sterk avkastning etter skatt, prøver fondet å unngå realisering av kapitalgevinstfordelinger ved å begrense salget av eksisterende beholdning og ikke rotere fra en sektor til en annen i et forsøk på å oppnå kortsiktig utbytte. Imidlertid kan skattepliktige gevinster realiseres for å tilfredsstille innløsningsforespørsler eller når de mener fordelene ved å fortsette å ha en sikkerhet oppveier skattehensyn. Når det passer, kan de forsøke å bruke tap fra salg av verdipapirer som har avvist å utligne fremtidige gevinster som ellers ville være skattepliktige.
T. Rowe Price Tax Efficient Fund's 10 beste eierandeler per 30. april 2018 var:
- AlfabetAmazonSvartRockBooking HoldingsFacebookIntuitMastercardMicrosoftUnited Health GroupVisa
Disse 10 eierandelene utgjorde 22, 58% av det totale fondet. Fondet hadde en 10-årig årlig avkastning på 9, 92%.
