Hva betyr skatteutsatt?
Utsatt skatt beskriver investeringsinntekter som renter, utbytte eller kapitalgevinster som akkumuleres skattefritt til investoren tar en konstruktiv mottak av overskuddet. De vanligste typene skatteutsatte investeringer inkluderer individuelle pensjonskontoer (IRAs) og utsatte livrenter.
Forstå utsatt skatt
En investor drar fordel av den skattefrie veksten av inntekter med skatteutsatt investering. For investeringer som holdes frem til pensjon er skattebesparelsen betydelig. Ved pensjonering vil pensjonisten sannsynligvis ligge i en lavere skatteklasse og ikke lenger være utsatt for for tidlig skatt og produktuttak. Investering i kvalifiserte produkter, for eksempel IRA-er, gjør det mulig for deltakerne å kreve noen eller alle bidragene sine som et fradrag på selvangivelsen. Fordelen med å erklære fradrag i inneværende år og pådra lavere skatt i senere år gjør skatteutsatte investeringer attraktive.
Kvalifiserte utsatt kjøretøy
En 401 (k) -plan er en skattekvalifisert innskuddsbasert konto som tilbys av arbeidsgivere for å bidra til å øke ansattes pensjonssparing. Bedrifter ansetter en tredjepartsadministrator (TPA) for å administrere bidrag, som blir trukket fra de ansattes inntekter. Ansatte velger å investere disse bidragene mellom forskjellige opsjoner, for eksempel aksjefond, aksjefond, pengemarkedsekvivalenter eller fastrenteopsjoner. Bidrag til kvalifiserte spareplaner, for eksempel 401 (k) kontoer, gjøres før skatt, noe som reduserer skattepliktig inntekt mottatt av den ansatte, noe som vanligvis tilsvarer lavere skatteplikt.
Utdelinger fra kvalifiserte planer er skattepliktig som ordinær inntekt dersom eieren er under 59 1/2. Skattemyndighetene kan vurdere en for tidlig tilbaketrekningsstraff på 10%. Bestemmelser om utsettelse av skatter og avstemming fra arbeidsgivere oppfordrer ansatte til å sette av lønn for pensjonssparing.
Ikke-kvalifiserte utsatt kjøretøy
Fordi bidrag til en ikke-kvalifisert plan kommer fra inntekt etter skatt, reduserer de ikke skattepliktig inntekt. Imidlertid, hvis skatteutsatt, kan inntektene akkumulere skattefritt. Bidragene etablerer et kostnadsgrunnlag for renteberegninger.
Ved utdeling er det bare inntektene som er skattepliktige. Derav navnet utsatt livrenter. Utsatt livrenter er attraktive forsikringsprodukter som omfatter fordelene ved skatteutsettelse. Kvalifiserte pensjonsplaner som tradisjonelle IRA-er, begrenser årlig tilskudd til $ 5.500, eller $ 6.500 hvis en person er 50 år eller eldre. Mange livrenter og andre ikke-kvalifiserte skatteutsatte produkter begrenser imidlertid ikke bidragsbeløp.
