Hva er forsikringstakeroverskudd?
Forsikringstakeroverskudd er eiendeler i et forsikringsselskapseid forsikringsselskap (også kalt et gjensidig forsikringsselskap) minus dets forpliktelser. Overskudd av forsikringstakere er en indikator på et forsikringsselskaps økonomiske helse. Det gir et forsikringsselskap en annen kilde til midler, i tillegg til reserver og gjenforsikring, hvis det må betale et høyere krav enn forventet. Når et forsikringsselskap er offentlig eid, kalles det i stedet eiendeler minus forpliktelsene egenkapital.
Forsikringstakers overskudd forklart
Overskudd av forsikringstakere er en beregning som forsikringsvurderingsselskaper bruker når de utvikler enkle brevvurderinger fra A ++ til F. Forbrukere kan henvende seg til disse vurderingene for å få hjelp til å velge et forsikringsselskap som er sterkt økonomisk. Det er viktig for forbrukerne å velge et forsikringsselskap som har råd til å betale forsikringstakernes krav under varierende omstendigheter, selv om en utbredt katastrofe som en alvorlig storm betyr at tusenvis av forsikringstakere samtidig inngir krav.
Overskudd av forsikringstakere er også en del av ulike andre beregninger som kredittselskaper bruker for å vurdere forsikringsselskapenes økonomiske styrke. Disse beregningene inkluderer forholdstall som reserveutvikling til forsikringstakeroverskudd, tap til forsikringstakeroverskudd, netto forpliktelser til forsikringstakeroverskudd og netto premie skrevet til forsikringstakeroverskudd, blant andre. Beregninger som involverer overskudd av forsikringstakere brukes også av statlige forsikringsregulatorer for å bestemme hvilke forsikringsselskaper som kan trenge deres oppmerksomhet, på grunn av økonomisk svakhet eller for mye avhengighet av gjenforsikring. For børsnoterte forsikringsselskaper kan de samme beregningene utføres ved å erstatte egenkapitalen med forsikringstakeroverskudd.
Å tolke resultatene fra disse beregningene krever spesialisert kunnskap, ikke bare sunn fornuft. Eksaminatorer i forsikringsselskaper vil for eksempel vurdere selskapets endring i forsikringstakeroverskudd fra år til år som en del av vurderingen av om forsikringsselskapet blir økonomisk sterkere, svakere eller holder seg omtrent det samme. Selv om det kan virke som om en stor økning i overskuddet til forsikringstakere fra ett år til det neste alltid vil være et godt tegn, kan det noen ganger indikere at assurandøren er på randen av insolvens.
Mer overskudd av forsikringstakere skaper mer konkurranseevne
Når forsikringsbransjen har et overskudd av forsikringstaker, blir forsikringsmarkedet mer konkurransedyktig. Drivet av lavere premier, avslappet forsikring og utvidet dekning i bransjen, begynner transportører å konkurrere mer. Dette kalles et mykt marked. Historisk sett er myke markeder veldig midlertidige. Lavere premiumpriser gir underwriting fortjeneste, og bransjens avkastning på gjennomsnittlig nettoverdi begynner å bli dårligere. Bransjen begynner også å tiltrekke seg mindre kapital. Etter hvert som forpliktelsene begynner å sjekke bort ved overskudd av forsikringstakere, blir forsikringsselskapene tvunget til å heve premieprisene, stramme forsikringer og dekningen er begrenset. Deretter blir det myke markedet et hardt marked.
