Hva er utbetalingsfasen?
Utbetalingsfasen i en livrente er den fasen når utbetalinger utføres til annuitanten. Disse distribueres vanligvis på månedlig basis og varer hele livet til den annuitant. Inntekten en pensjonert investor får fra en livrente er skattepliktig inntekt.
Forstå utbetalingsfasen
Utbetalingsfasen kommer etter akkumuleringsfasen når en annuitant bygger eiendeler for pensjonering gjennom livrenteporteføljene. Når de er trukket tilbake, beskattes gevinstene som ordinær inntekt.
De fleste livrenter har en minstealder der en annuitant kan begynne utbetalingsfasen uten å pådra seg en straff for tidlig utmelding, og de kan også inkludere bestemmelser for å fortsette utbetalingen til både den annuitanten og hans / hennes ektefelle er død. Annuitisering er irreversibel: en gang i utbetalingsfasen kan ikke annuitanten fortsette å bygge eiendeler og øke verdien på livrenteporteføljen.
Når annuitanter er klare til å begynne å motta utbetalinger fra livrenter, melder de forsikringsselskapet om deres beslutning om å gjøre det. I begynnelsen av utbetalingsfasen kan investoren motta en engangsbetaling eller velge å motta utbetalingen som en strøm av betaling med jevne mellomrom. Aktuarier bruker matematiske modeller og levealderstabeller for å beregne betalingsbeløp, som vil vare i livrenten til den annuitant: jo lenger man venter, jo større blir betalingene.
Alternativer for utbetalingsfasen
Hvis investoren velger en strøm av betalinger kontra en engangsutbetaling, kan han eller hun velge å motta betalinger som er faste i beløp eller betalinger som varierer basert på ytelsen til verdipapirfondets investeringsalternativer. Beløpet for hver periodiske betaling vil delvis avhenge av tidsperioden som er valgt for mottak av betalinger.
Når investoren bestemmer seg for å annuitere kontrakten, blir et spesifikt betalingsalternativ, som vanligvis ikke kan endres på noen måte, låst inn i livrenten. Verdien på kontoen kan enten trekkes i et engangsbeløp eller annuitiseres over investorens levetid.
Det er flere utbetalingsalternativer for livrente tilgjengelig. Disse inkluderer livrente, som gir de største periodiske utbetalingene; livrente med en viss periode, som garanterer betaling over en viss periode i tillegg til livstidsbetalinger, og mottakeren vil motta utbetalinger for resten av den bestemte perioden hvis annuitanten dør. Det er også felleslivet med den siste overlevende, som dekker to eller flere personer, vanligvis en mann og en kone, og fortsetter utbetalinger til den overlevende etter den første personens død. Og det er livssituasjonen, som er en livrente med en vedlagt dødsgevinst.
