Hva er tap?
Tap pådras viser til fordeler som er utbetalt til forsikringstakere i løpet av inneværende år pluss endringer i tapsreservene fra året før. Tap som påløper representerer overskudd som et forsikringsselskap ikke vil tjene på forsikringsvirksomheten siden det skal utbetales midler til forsikringstakerne basert på dekningen som er beskrevet i forsikringskontraktene. Tap som oppstår blir vanligvis sett av kalenderåret.
Viktige takeaways
- Tap pådratt viser til fordeler utbetalt til forsikringstakere i løpet av inneværende år, pluss endringer i tapsreserver fra året før. Tap som påløper representerer overskudd som en forsikringsgiver ikke vil tjene på forsikringsvirksomheten siden det skal betales midler til forsikringstakerne for krav. Forsikringsselskaper må sette av en prosentandel av den totale inntekten som genereres for å dekke eventuelle krav i perioden.
Forstå tap
Mengden tap som påføres kan variere fra år til år for et forsikringsselskap. Forsikringsselskaper setter av en reserve for å dekke gjeld fra krav fremsatt på forsikringer som de tegner. Reservene er basert på en prognose for tapene en forsikringsgiver kan ha over en periode, noe som betyr at reservene kan være tilstrekkelige eller kan komme til å mangle dekning av selskapets forpliktelser. Estimering av mengden reserver som er nødvendig krever aktuarmessige anslag basert på hvilke typer politikker som er tegnet.
For eksempel kan en flom i fjor ha resultert i et økt antall huseiere-politiske krav, noe som vil øke tapte tap. Imidlertid, hvis det ikke er noen flom i år, vil tapene bli lavere.
Kravprosessen
I en ideell verden for forsikringsselskapene, ville de tegne nye forsikringer, innkreve premier og aldri trenger å betale ut ytelser. Imidlertid fremsetter forsikringstakere i realiteten krav når ulykker skjer, og forsikringsselskapene må undersøke og betale for disse kravene hvis de viser seg å være korrekte.
Et forsikringskrav inngis når en forsikringstaker sender inn en forespørsel om et tap som dekkes under forsikringspolisen. Forsikringsselskapet har tap som følge av kravet siden kontanter blir utbetalt til den forsikrede.
Når et krav er startet, vurderer forsikringsselskapene ofte kravene som allerede er i prosess. Forsikringsselskapet må gjennomgå kravet for å sikre at det er ekte og ikke uredelig. Assurandøren må også avgjøre om verdien av kravet som opprinnelig ble spådd kommer til å være nøyaktig. Hvis det etter omvurderingsprosessen er funnet at kostnadene for kravet vil være høyere enn det forventede beløpet, vil selskapet ha et tap.
Tap reserver
Forsikringsselskaper ønsker å tjene på premiene de mottar. Men de må også overholde avtalefordelene som er beskrevet i retningslinjene som de tegner. Så forsikringsselskapene må sette av en prosentandel av den totale inntekten som genereres for å dekke for eventuelle krav i perioden, som kan være fra 8% til 12%.
Mengden av midler i tapsreservene må være nok til å oppfylle forventede forpliktelser. Hvis de faktiske forpliktelsene eller de totale kravene overstiger det totale reserverbeløpet, har selskapet tap på sine regnskapsmateriale. Forsikringsselskapet må finne midler for å tilfredsstille kravene og gjenopprette midlene på tapsreserverkontoen. Hvis kravene er høye nok til å tømme tapsreservene, og det ikke kan skaffes ekstra midler, kan forsikringsselskapet selvfølgelig bli insolvent.
Oppståtte tap og tapsforhold
Tap som oppstår sammenlignet med mengden penger opptjent gjennom premiebetalinger er kjent som tapsgraden - en nøkkelstatistikk for å vurdere et forsikringsselskaps helse og lønnsomhet. For eksempel, hvis et selskap har betalt 100.000 dollar i krav for hver $ 400.000 som er samlet inn i premier, ville tapsforholdet være 20% ((100.000 / $ 400.000) x100 for å opprette en prosentandel).
Overvåking av tapsforhold over tid er viktig for å vurdere alle aspekter av driften (inkludert priser) og finansiell stabilitet. For å forstå forståelsen av resultatene av et forsikringsselskaps tap over tid, er det mange faktorer som må tas i betraktning, inkludert, men ikke begrenset til: tidsperioden som tap utbetales, hyppigheten og alvorlighetsgraden av dekningslinjene som tilbys, tilstrekkeligheten av priser, mengden tapskontrollstiltak og andre beregninger.
Ekte verdenseksempel på tap
I november 2018 startet branner på Camp Creek Road i California og spredte seg raskt, og ble den dødeligste brannen i statens historie. Leirbålet - som det ble kjent - drepte dusinvis av innbyggere og ødela over 153 000 dekar land og mer enn 18 000 strukturer, inkludert hjem.
Forsikringsselskapet Merced Property & Casualty Co. møtte 64 millioner dollar i krav fra brannene. Imidlertid hadde selskapet bare 23 millioner dollar i eiendeler, som rapportert av CNN. Som et resultat ble selskapet tvunget til å selge alle eiendelene sine for å dekke kravene, som kalles avvikling. Selskapet gikk konkurs og eksisterer ikke lenger fordi forsikringsselskapet ikke hadde nok tapsreserver til å dekke kravene og tapene hans.
