Tradisjonell, Roth og SEP IRA: Hva er forskjellen?
Roth IRAs, tradisjonelle IRAs og SEP IRAs er tre typer individuelle pensjonskontoer, og de er like på mange måter. Men det er noen viktige forskjeller i hvordan de fungerer, noe som kan gjøre en slags bedre for noen enn en annen.
Her er det grunnleggende, som starter med den mest kjente og vanligste typen individuell pensjonskonto: den tradisjonelle IRA.
Viktige takeaways
- Roth, tradisjonelle og SEP IRAs kan tjene forskjellige formål for forskjellige mennesker. Med en tradisjonell IRA, får du en forhåndsskatt, mens med en Roth kommer skattepausen senere. Hvis du har inntekt av selvstendig næringsdrivende, vil en SEP IRA tillate du sparer mer for pensjonisttilværelse enn enten en tradisjonell IRA eller en Roth.
Tradisjonelle IRA-er
Med en tradisjonell IRA kan du sette inntekter før skatt i investeringene du ønsker, som deretter vil bli utsatt for skatteinnhold til du til slutt tar ut pengene. Mange arbeidere ruller også midlene fra sine 401 (k) eller andre pensjonsplaner i selskapet til tradisjonelle IRA-er når de går av eller skifter arbeidsgivere.
Du kan ta skattefradrag for bidragene dine til en tradisjonell IRA, forutsatt at inntekten din faller under visse grenser, og du oppfyller de andre kravene til kvalifisering (for eksempel at du ikke har tilgang til en pensjonsplan for arbeidsplassen for deg eller ektefellen din). Når du senere tar ut penger fra kontoen, typisk ved pensjon, blir de skattlagt som ordinær inntekt. Etter 72 år, må du begynne å ta nødvendige minimumsfordelinger fra kontoen hvert år, i henhold til en formel basert på din alder på det tidspunktet. Pengene i en tradisjonell IRA kan ikke vokse skatteutsatt for alltid. I mange år var RMD-alderen 70-1 / 2, men etter passering av loven Setting Every Community Up For Retirement Enhancement (SECURE) i desember 2019, ble den hevet til 72.
Fra og med 2020 er tradisjonelle IRA-bidrag begrenset til $ 6000 i året, med mulighet for ytterligere $ 1000 innhentingsbidrag hvis du er 50 år eller eldre, for totalt $ 7000. Disse tallene er uendret fra 2019.
Roth IRAs
En annen type individuell pensjonskonto, Roth IRA, ble introdusert i 1997. Den fungerer omtrent som en tradisjonell IRA, men omvendt.
Innskuddsgrensene for Roth IRA-er er de samme som for tradisjonelle IRA-er - inkludert innhentingsbidrag - men du vil ikke motta noe skattefradrag på forhånd. I stedet får du en skattelettelse senere, når pengene du tar ut vil være skattefrie. Av den grunn er Roth IRAs et attraktivt alternativ for folk som forventer å være i en høyere skatteklasse etter at de går av med pensjon enn de er for øyeblikket.
En annen positiv egenskap er at i motsetning til tradisjonelle IRA-er, er Roths ikke underlagt nødvendige minimumsfordelinger i løpet av livet. Så hvis du ikke trenger pengene i Roth IRA for leveutgifter, kan du ganske enkelt gi dem videre til arvingene dine når tiden kommer.
Roth IRA-er har egne krav til kvalifisering. Hvis inntekten din overstiger et visst nivå, vil du ikke kunne bidra til et. I 2019, for gifte filere som leverer en felles selvangivelse, reduseres beløpet du kan bidra med for de som tjener mer enn 193 000 dollar og blir fullstendig faset ut hvis de tjener $ 203, 000 eller mer (i 2020 er rekkevidden $ 196, 000 - $ 206, 000). For enkeltfilere er rekkevidden mellom $ 12.000 og $ 137.000 i 2019 og $ 124.000 - $ 139.000 for 2020.
Med en SEP IRA er det ingen innhentingsbidrag for personer over 50 år.
SEP IRAs
En forenklet arbeidspensjon (SEP) IRA er en type individuell pensjonskonto som kan åpnes av en arbeidsgiver, som ganske enkelt kan være en selvstendig næringsdrivende. SEP IRA lar små arbeidsgivere tilby en grunnleggende pensjonsplan for seg selv og deres ansatte, om noen, uten at kostnadene og kompleksiteten til en 401 (k) eller lignende plan er. Arbeidsgivere kan ta skattefradrag for bidragene sine, omtrent som en tradisjonell IRA.
En fordel med SEP IRA, hvis du har egeninntekt til å finansiere den, er at den har mye høyere bidragsgrenser enn enten en tradisjonell eller Roth IRA. Du kan bidra med opptil 25% av kompensasjonen din eller 56 000 dollar (for 2019), avhengig av hva som er mindre. Dette tallet stiger til 57 000 dollar i 2020. Som med en tradisjonell IRA, blir uttak fra en SEP IRA beskattet som ordinær inntekt ved pensjon, og nødvendige minimumsfordelingsregler gjelder.
Rådgiver Insight
Rebecca Dawson
Dawson Capital
Med en tradisjonell IRA bidrar du med penger før skatt som reduserer din skattepliktige inntekt. Når du tar ut pengene ved pensjonering beskattes de som ordinær inntekt, noe som betyr at skatteplikten din ble utsatt.
Med en Roth IRA bidrar du med penger etter skatt. Bidragene gir ingen skattemessige fordeler. I stedet er uttak skattefritt ved pensjon.
En SEP er satt opp av en arbeidsgiver, så vel som en selvstendig næringsdrivende, og tillater arbeidsgiveren å gi bidrag til kontoer for kvalifiserte arbeidstakere. Arbeidsgiveren får skattefradrag for bidrag, og arbeidstakeren blir ikke beskattet på disse bidragene, selv om eventuelle uttak av dem blir beskattet med inntektsskattesatsen. En selvstendig næringsdrivende er både arbeidsgiver og ansatt, så de finansierer sin egen konto.
