Innholdsfortegnelse
- Skattefrie uttak: Roth IRAs
- Når IRA-uttak beskattes
- Måter å unngå uttakstraff på
- Vanlig inntektsskatt
- Nødvendige minimumsfordelinger
- Bunnlinjen
Hvor mye du vil betale i skatt på en individuell pensjonskonto (IRA) uttak avhenger av typen IRA, din alder og formålet med uttaket. Noen ganger er svaret null - du skylder ingen skatter. I andre tilfeller skylder du inntektsskatt på pengene du tar ut og noen ganger en tilleggsstraff hvis du tar ut midler før fylte 59½. På den annen side, etter en viss alder, kan du bli pålagt å ta ut penger og betale skatt på det.
Det er en rekke IRA-alternativer og en rekke steder å få disse kontotypene, men Roth IRA og den tradisjonelle IRA er de desidert mest populære typene. Uttakingsreglene for andre typer IRA-er tilsvarer den tradisjonelle IRA, med noen mindre unike forskjeller. Andre typer IRA-er er SEP-IRA, Simple IRA eller SARSEP IRA. Hver type har forskjellige regler om hvem som kan åpne en.
Viktige takeaways
- Bare Roth IRAs tilbyr skattefrie uttak. Hvis du tar ut penger før fylte 59 ½ år, blir du vurdert 10% straff i tillegg til vanlig inntektsskatt - med mindre du passer på et av skatteunntakene eller trekker Roth-bidrag (ikke inntekter). Hvis IRA ikke er en Roth, blir du beskattet på uttak med den vanlige skattesatsen for det året. I en alder av 72, må du ta ut penger fra alle typer IRA, men en Roth - enten du trenger det eller ikke - og betaler inntektsskatt på den.
Skattefrie uttak: Kun Roth IRAs
Når du investerer ved å bruke en Roth IRA, setter du inn pengene etter at de allerede er blitt beskattet. Når du tar ut pengene ved pensjon, betaler du ingen skatt for pengene du trekker ut - eller på gevinsten dine investeringer tjente - en betydelig fordel. For å dra nytte av dette skattefrie uttaket, må pengene ha blitt satt inn i IRA og holdt i minst fem år, og du må være minst 59½ år gammel. Den andre betegnelsen for en IRA-tilbaketrekning er distribusjon.
Imidlertid, "for en pensjonert investor som har en 401 (k), kan en lite kjent teknikk gi mulighet for en tilbaketrekning av en Roth IRA i en alder av 55 uten 10% -straff, " sier James B. Twining, grunnlegger og administrerende direktør for Financial Plan Inc., i Bellingham, Washington. "Roth IRA er 'omvendt rullet' inn i 401 (k) og deretter trukket tilbake under 55-års unntaket."
Å vite at du kan ta ut penger strafffri kan gi deg selvtillit til å investere mer i en Roth enn du ellers ville føle deg komfortabel med. Hvis du virkelig vil ha nok til pensjon, er det selvfølgelig best å unngå å ta ut penger tidlig slik at de kan fortsette å vokse på kontoen din skattefri.
Når IRA-uttak beskattes
Penger som er satt inn i en tradisjonell IRA blir behandlet annerledes enn penger i en Roth. Dette fordi du setter inn forhåndsinntekt - hver dollar du setter inn reduserer din skattepliktige inntekt med det beløpet. Når du tar ut pengene, beskattes både den innledende investeringen og gevinstene den tjente til inntektsskattesatsen i året du tar dem ut.
Imidlertid, hvis du tar ut penger før du fyller 59½ år, vil du bli vurdert 10% straff i tillegg til vanlig inntektsskatt basert på skatteklasse. Det er noen unntak fra denne straffen (se nedenfor). Hvis du ved et uhell trekker investeringsinntekter i stedet for bare bidrag fra en Roth IRA før du er 59½, kan du også skylde en 10% straff. Det er avgjørende å føre nøye poster.
Måter å unngå skatt straff for tidlig uttak
Det er noen vanskeligheter unntak fra straffskyld for å ta ut penger fra en tradisjonell IRA eller investeringsinntjeningsdelen av en Roth IRA før du fyller 59½ år. Noen vanlige unntak for deg eller boet ditt inkluderer:
- Nødvendig distribusjon som ledd i en hjemmeforhold (skilsmisse) Kvalifiserte utgifter til utdanningKvalifisert førstegangskjøp av hjemmet Totalt og permanent funksjonshemning av IRA-eieren Death av IRA-eieren En IRAs avgift på planen Ulikeholdte medisinske utgifter En oppfordring til en militær reservist
En annen måte å unnslippe skattebøtet: Hvis du gjør et innskudd i IRA og ombestemmer deg innen den forlengede forfallsdato for det årets selvangivelse, kan du trekke det uten å skylde straffen. Selvfølgelig vil de kontantene da bli lagt til årets skattepliktige inntekt.
Den andre gangen du risikerer en skattelov for tidlig uttak er når du ruller over pengene fra en IRA til en annen kvalifisert IRA. Den tryggeste måten å oppnå dette målet er å samarbeide med IRA-bobestyrer for å arrangere en overføring av bobestyrer, også kalt en direkte overføring. Hvis du gjør en feil ved å prøve å rulle over pengene uten hjelp av en tillitsmann, kan du ende opp med å skylde skatter. "De fleste planer lar deg sette navn, adresse og kontonummer på den mottakende institusjonen på rollover-skjemaene sine. På den måten trenger du aldri røre pengene eller risikere å betale skatt ved en utilsiktet tidlig distribusjon, " sier Kristi Sullivan, CFP® fra Sullivan Financial Planning LLC i Denver.
"Når det gjelder IRA-omlegginger, kan du bare gjøre en per år der du fysisk fjerner penger fra en IRA, mottar inntektene, og deretter plasserer pengene i en annen IRA i løpet av 60 dager. Hvis du gjør et sekund, er det fullt skattepliktig, "sier Morris Armstrong, en registrert investeringsrådgiver med Armstrong Financial Strategies, i Cheshire, Connecticut.
Du bør ikke blande Roth IRA-midler med de andre typene IRA-er. Hvis du gjør det, vil Roth IRA-midler bli skattepliktige.
Vanlig inntektsskatt
Når du fyller 59½ år, kan du ta ut penger uten 10% straff fra enhver type IRA. Hvis det er en Roth IRA, skylder du ingen inntektsskatt. Hvis det ikke er det, vil du gjøre det.
Hvis pengene settes inn i en tradisjonell IRA, SEP IRA, Simple IRA eller SARSEP IRA, vil du skylde skatt til din nåværende skattesats på beløpet du trekker ut. For eksempel, hvis du er i skattekonsollen på 22%, blir uttaket ditt skattlagt til 22%. Du skylder ikke noen inntektsskatt så lenge du lar pengene dine være i en ikke-Roth IRA før du når en annen viktig aldersmilepæl.
Nødvendige minimumsfordelinger
Når du fyller 72 år, vil du bli pålagt å ta en minimumsfordeling fra en tradisjonell IRA. Skattemyndighetene har veldig spesifikke regler for hvor mye du må ta ut hvert år. Dette kalles den nødvendige minimumsfordelingen (RMD). Hvis du ikke klarer å ta ut det nødvendige beløpet, kan du bli belastet en skatt på 50% av beløpet som ikke er fordelt etter behov. RMD pleide å være 70-1 / 2, men etter passering av loven Setting Every Community Up For Retirement Enhancement (SECURE) i desember 2019, ble den hevet til 72.
Du kan unngå RMD fullstendig hvis du har en Roth IRA. Det er ingen RMD-krav til din Roth IRA, men hvis det gjenstår penger etter din død, kan det hende at mottakerne må betale skatt. Det er flere forskjellige måter mottakerne kan ta ut midlene på, og de bør søke råd hos en finansiell rådgiver eller Roth-bobestyreren.
Bunnlinjen
Pengene du setter inn i en IRA skal være penger du planlegger å sette av til pensjon, men noen ganger kommer uventede omstendigheter i veien. Hvis du vurderer å ta ut penger før pensjonering, kan du lære reglene for en IRA-straff og prøve å unngå den ekstra 10% betaling til skattemyndighetene. Hvis du tror du kan trenge nødfond før pensjonering, bruk en Roth IRA for disse midlene i stedet for en tradisjonell IRA.
