En 401 (k) er en type kvalifisert pensjonsplan som tilbys av mange arbeidsgivere som gjør at en ansatt kan sette inn dollar før skatt fra hver lønnsslipp på en pensjonskonto. Arbeidsgiveren kan matche en fast prosentandel av arbeidstakers bidrag. Når arbeidstakeren går av med pensjon, gir pengene som ble betalt inn og investeringsgevinstene som påløpt, en inntekt.
Viktige takeaways
- Å velge en 401 (k) over en tradisjonell pensjon setter plikten til å bidra og investere for fremtiden på arbeidstakeren, ikke arbeidsgiver. IRS krever ikke at arbeidsgivere må matche ansattes bidrag, selv om mange gjør det. Å ha en pensjonsplan er med på å tiltrekke seg og hold talentfulle ansatte. Arbeidsgivere mottar skattefordeler for å bidra til 401 (k) kontoer.
De fleste arbeidsgivere i privat sektor i disse dager foretrekker innskuddsplaner som 401 (k), fremfor den tradisjonelle pensjonen som helt ble finansiert av selskapet.
Pensjonsplanen var en månedlig utbetaling for livet, i et beløp basert på ansattes funksjonstid og lønnshistorie. Bortsett fra den åpenbare økonomiske belastningen, krevde planen arbeidsgivere å administrere et pensjonssystem for investerings- og betalingssystem.
I kontrast, 401 (k) s og andre innskuddsbaserte planer legger vekt på å bidra og investere på den ansatte. De garanterer ikke (eller "definerer") en fast utbetaling ved pensjon.
Til syvende og sist ender dette med å bli langt mer kostnadseffektivt for arbeidsgiveren.
Skattemyndighetene krever ikke å matche de ansattes 401 (k) bidrag, men mange arbeidsgivere gjør det. "Firmakampen" er et viktig salgsargument i selskapet. En viss prosentandel av et firmas ansatte må delta for at en plan skal regnes som legitim av skattemyndighetene.
Vanligvis er selskapets bidragsnivå lagdelt: En sjenerøs kamp kan omfatte en dollar-for-dollar-kamp på de første 3% av ansattes innskudd, deretter 50 øre for hver dollar på de neste 3%, opptil 6% av ansattes bidrag totalt, for eksempel.
3%
Medianbedriften som matcher bidraget til ansatte 401 (k) planer fra og med 2019.
( Kilde: Plan Sponsor Council of Americas 61. årlige undersøkelse av overskuddsdeling og 401 (k) planer )
Arbeidsgiverkampen er også en attraktiv fordel for rekruttering. Hvis en ansatt har tilbud fra mer enn ett selskap og alt annet er likt, kan 401 (k) bidragsmatingen bli en faktor i å velge ett firma fremfor et annet.
Også arbeidsgivere mottar skattefordeler for å bidra til 401 (k) kontoer. Spesifikt kan kampene deres tas som fradrag på deres føderale selvangivelse av selskapsinntekter. De er ofte fritatt for statlige og lønnsskatter også.
Rådgiver Insight
Charlotte Dougherty, CFP®
Dougherty & Associates, Cincinnati, OH
Arbeidsgivere tilbyr fordelsprogrammer for å hjelpe de ansatte til å føle seg verdsatt og bygge økonomisk sikkerhet for seg selv og sine familier gjennom skattefordelte besparelser. Selv om det er kostbart for arbeidsgiveren å administrere, føre tilsyn med og teste planen, er den overordnede verdien av å tilby en match på 401 (k) å tjene medarbeidernes velvilje og lojalitet og gi en meningsfull fordel.
Ansatte kan øke sparepengene sine på en skatteutsatt konto og multiplisere sparepengene sine ved hjelp av arbeidsgivers matchede dollar, som også er skattefrie på bidragstidspunktet. Hvis du har en 401 (k) matchende plan som en del av din ansattes fordelspakke, er det lurt å få mest mulig ut av den, da den er et viktig verktøy for å bygge nettoformue og økonomisk uavhengighet i pensjonsårene.
