Bedrifter og de som er i begravelses- og begravelsesbransjen vil alltid kunne stole på en jevn strøm av kunder. Og fordi skatter, selvfølgelig, er det andre uunngåelige elementet i livet, har de som har forberedt inntektsskatten hatt et lignende jobbsikkerhetsnivå de siste tiårene. Men endringer i demografien til både de i bransjen så vel som deres klientell har skapt et element av usikkerhet om fremtiden til dette yrket. Skattytere har nå flere muligheter enn noensinne når det gjelder innlevering av avkastning, og forberedere er blitt tvunget til å tilby et stadig bredere utvalg av produkter og tjenester for å opprettholde virksomheten.
En endrende markedsplass
I 2012 var det rundt 160 millioner husstander som leverte selvangivelse i Amerika. Og til tross for alle de nylige endringene, har skattebetalerne fortsatt tre grunnleggende veier å velge mellom når de innleverer. Omtrent tre femtedeler av filerne dro til en Certified Public Accountant (CPA) eller en skatteforberedende franchise som H&R Block eller Jackson Hewitt for å få utarbeidet skatt. Filere med sammensatt avkastning, for eksempel de som har forretningsrelaterte inntekter eller fradrag fra selskaper, partnerskap eller olje- og gass-leiekontrakter, eller daghandlere som vil kreve kompliserte basisberegninger, vil fortsette å bruke trente fagfolk til å forberede avkastningen. Men flertallet av filere med enklere avkastning blir presentert for flere og flere alternativer som gjør det mulig for dem å utføre denne oppgaven på egen hånd. Ytterligere 30% av filerne brukte dataprogrammer som Turbotax og Quicken. Selvfølgelig har disse programmene vært tilgjengelige i årevis for å tillate at også de med moderat vanskelig avkastning, for eksempel noen som driver en sidevirksomhet utenfor hjemmet og spesifiserer fradrag, kan sende inn avkastningen elektronisk.
Markedet har blitt enda mer konkurransedyktig med billigere webbaserte programmer som TaxAct og TaxSlayer som nå er tilgjengelige gjennom IRS Free File-programmet. Den nylige introduksjonen av gratis elektronisk innlevering av statlige avkastning gjennom statlige skattenettsteder gir mange arkivere et kostnadsfritt alternativ for innlevering av staten, som vanligvis kommer med et gebyr selv med IRS Free File-programmer. Forfallet til tilbakebetaling av lån (RAL) har også redusert bunnlinjene til mange mindre forberedelsesfirmaer, så vel som de store franchisetakene. Forberedere som eier eller jobber for små firmaer som tidligere var avhengige av avkastningsforberedelsesgebyr som deres viktigste inntektskilde, har sett en betydelig reduksjon i inntektene som et resultat av denne endringen.
Den digitale tidsalder
Selve skatteforberedelsesprosessen har stadig blitt raskere og mer effektiv ettersom mer og mer informasjon nå er tilgjengelig i digitalt format. Et økende antall forberedere kan nå importere mye av eller alle sine klientdata fra nettsteder for personlig økonomi, for eksempel Mint.com eller bokføringsprogrammer som Quicken, direkte på selvangivelsen med et enkelt klikk i stedet for å oppgi alle disse tallene manuelt. Og elektroniske signaturer som er lagt inn med klientens muntlige tillatelse, gjør det ofte unødvendig for klienter å vises fysisk på forberedelseskontoret. Mobilapper lar nå skattebetalere som arkiverer korte skjemaer, omgå helt datamaskinforberedelse.
Verdiskapende tjenester
Smarte skatteforberedere vet at å forberede en klients selvangivelse også er en ekstremt effektiv form for prospektering for andre typer virksomheter. En av de viktigste årsakene til dette er at de fleste klienter ikke ser på forberedelsene sine som selgere, men heller som profesjonelle eller rådgivere. Denne strategiske fordelen gjør at de med riktig opplæring, lisens og erfaring raskt kan fastslå en kundes samlede økonomiske situasjon og tilby forsikrings- eller investeringsprodukter, eller andre tjenester som kan være nødvendige, for eksempel revisjon, bokføring eller til og med omfattende økonomiske planer. Tilleggsinntektene som kan genereres fra denne tilnærmingen kan være betydelige i mange tilfeller.
For eksempel kan en forberedende person som har en lisens for livs- og helseforsikring gjøre en standardavkastning på $ 150 for en kunde som trekker seg og trenger å rulle over $ 200 000 som han eller hun har samlet i pensjonsplanen til selskapet hans. Forberederen kan flytte pengene til en indeksert livrente og høste ytterligere 10 000 dollar hvis transportøren som brukes betaler en brutto provisjon på 5%. Klienten har høstet en viktig tilleggsytelse uten ekstra lommekostnader, og forberederen har mottatt ytterligere inntekter som ellers ville kreve utarbeidelse av omtrent ytterligere 67 avkastning til den kostnaden på forhånd. Utøvere som kan lykkes med å integrere sin skattevirksomhet med andre aspekter av økonomisk planlegging, kan få en fordel ved å tilby gratis eller rabattert avkastning for kunder som bruker sine mer lønnsomme tjenester.
The Affordable Care Act har gitt forbereder enda en mulighet til å tilby tilleggstjenester til sine kunder. Jackson Hewitt og H&R Block har integrert påmelding til Obamacare direkte i intervjuprosessen, og mindre forberedere vil snart kunne følge etter. Dette kan forenkle påmeldingsprosessen for kunder kraftig ved å la dem bruke inntektene fra selvangivelsen for å betale for helsetjenester. Andre skatteleverandører som TaxAct lar også arkivere som må betale utgifter til utdanning for enten seg selv eller deres pårørende, bruke informasjonen på avkastningen for å generere et FAFSA-skjema.
Lovendringer
En annen nøkkelutvikling i skatteindustrien skjedde i 2011 da skattemyndighetene endelig begynte å kreve at alle betalte skatteforberedere som ikke allerede var CPA, påmeldte agenter eller skatteadvokater skal bestå en årlig kompetansetest og fullføre 15 timers etterutdanning. Denne bestemmelsen vil også sannsynligvis ramme små firmaer hardest, da de store franchisene allerede har skatteskoler og andre ressurser på plass for å oppfylle denne forpliktelsen. Franchisene har hevdet at denne loven vil redusere antall inkompetente forberedere som jobber for små firmaer, mens motstandere hevder at det bare vil redusere konkurransen fra disse firmaene ved å tvinge mange av dem ut av virksomhet.
Bunnlinjen
Selv om skatteforberedelsesindustrien sannsynligvis vil overleve, og kanskje til og med å trives i overskuelig fremtid, kan forberedere hos både store og små firmaer forvente at konkurransen vil øke og vil måtte fortsette å finne måter å skille seg fra sine jevnaldrende for å opprettholde lønnsomheten. Kunder vil bli tilbudt et stadig større utvalg av valg for forberedelser, ikke bare hvordan de kan arkivere, men også for flere økonomiske og regnskapsmessige tjenester som de måtte trenge. For mer informasjon om fremtiden for skatteforberedelse, ta kontakt med skatteforberederen eller finansrådgiveren.
