Hva er en flytende lien?
En flytende lien, også kjent som en flytende avgift, er en måte for et selskap å få et lån ved å bruke en sikkerhetsrente i et generelt sett av eiendeler, der de enkelte eiendelene ikke er spesifikt identifisert, som sikkerhet.
Vanligvis vil et lån være sikret av anleggsmidler som eiendom eller utstyr, men med en flytende pantelån er de underliggende eiendeler vanligvis omløpsmidler eller kortsiktige eiendeler som kan endre seg i verdi.
Slik fungerer en flytende lien
Flytende panterett er en effektiv måte for detaljister og andre produktbaserte virksomheter å bruke sine beholdninger eller kundefordringer som sikkerhet. De faktiske varene kan være i stadig endring, men flytende lien forsikrer kreditor om at lånet er sikret mot nye elementer. Låntaker har rett til å selge, overføre eller disponere noen av eiendelene sine i det ordinære forretningsforløpet.
Flytende panterett gir dermed bedriftseiere tilgang til kapital som er sikret med dynamiske eller sirkulerende eiendeler. Eiendelene som støtter den flytende avgiften er kortsiktige omløpsmidler, som vanligvis forbrukes av et selskap innen ett år. Den flytende avgiften er sikret av omløpsmidlene mens selskapet tillater å bruke disse eiendelene til å drive sin forretningsdrift.
Hvis selskapet misligholder eller på annen måte unnlater å tilbakebetale lånet, "krystalliserer" den flytende avgiften til en fast kostnad, og utlåner blir den første kreditor som kan trekke mot den underliggende eiendelen.
Viktige takeaways
- En flytende panterett (flytende gebyr) er en metode som virksomheter bruker for å skaffe finansiering, kollateralt av kortsiktige omløpsmidler snarere enn spesielle anleggsmidler. I detaljhandel kan flytende pantelån sikres med varebeholdninger eller kundefordringer. Flyttelån kan konverteres til faste ladninger via en krystalliseringsprosess. Dette vil vanligvis bare skje hvis en bank misligholder eller går inn i konkurs.
Krystallisering av flytende til faste ladninger
Krystallisering er prosessen der en flytende lien eller ladning konverteres til en fast ladning. Hvis et selskap ikke klarer å betale tilbake lånet eller går i avvikling, blir den flytende avgiften krystallisert eller frosset til en fast avgift. Med en fast kostnad blir eiendelene faste av utlåner, slik at selskapet ikke kan bruke eiendelene eller selge dem.
Krystallisering kan også skje hvis et selskap avslutter virksomheten, eller hvis låntaker og långiver går til retten og retten utnevner en mottaker. Når sikkerhetsstillingen som nå er fastkrystallisert, ikke kan selges, og utlåner kan ta den i besittelse.
Vanligvis er faste kostnader relatert til gjeld som er sikret med materielle eiendeler, for eksempel bygninger eller utstyr. For eksempel, hvis et selskap tar opp et pantelån i en bygning, er pantelånet en fast kostnad, og virksomheten kan ikke selge, overføre eller avhende den underliggende eiendelen - bygningen - før den har tilbakebetalt lånet eller oppfyller andre betingelser beskrevet i pantekontrakt.
