Innholdsfortegnelse
- Vurder inntektsbehovene dine
- Plan for stigende helsetjenester
- Overlev ditt reiregg
- Vurder skattemessige konsekvenser
- Sett opp en tillit
- Velg Investeringer klokt
- Slik overlater du arven
- Juridiske detaljer om eiendomsplanlegging
- Bunnlinjen
Å avgjøre om du skal overlate en arv til barna dine, påvirker beløpet du sparer, pensjonsplanene du velger og hvordan du tar kvalifiserte pensjonsplanutdelinger. Utover ditt ønske om å overlate litt formue til barna dine (eller ikke), er det imidlertid noen viktige personlige økonomiske problemer å vurdere.
Vurder inntektsbehovene dine
Noen pensjonister gir feilaktig pensjonssparing uten å ta hensyn til eget inntektsbehov. Før du lager gaver til andre, er det viktig å vurdere hvor mye du skal bruke på deg selv. Pensjonskalkulatorer som de som er tilgjengelige på Dinkytown.net kan hjelpe deg med å bestemme hvor mye du trenger å spare og hvor mye du kan ta ut hvert år når du går av.
Sørg for å ta hensyn til effekten av inflasjon og skatter og opprettholde en diversifisert portefølje av vekst- og inntektsinvesteringer som kan hjelpe din portefølje med å holde tritt med inflasjonen.
Plan for stigende helsetjenester
Den største risikoen for din pensjonsinntekt og dine barns arv er uventet sykdom og høye helsetjenester. Offentlige programmer er ofte til liten hjelp når det gjelder å betale for sykehjem og andre former for langvarig medisinsk behandling. Medicare dekker sykehjemsopphold i en veldig begrenset periode, og Medicaid krever at du bruker nesten alle dine egne penger før det betaler for langvarig pleie. Du kan ikke bare overføre eiendeler til familiemedlemmer for å kvalifisere deg til Medicaid, da programmet begrenser fordeler hvis overføring av eiendeler ble gjort flere år før et sykehjemsopphold.
Noen mennesker beskytter eiendelene sine mot kostnadene ved katastrofale sykdommer med en langvarig omsorgsforsikring, som kan kjøpes enten individuelt, gjennom en forsikringsagent eller gjennom en gruppeplan med en arbeidsgiver. Imidlertid er disse policyene veldig dyre og har en rekke dekningsbegrensninger, så du bør vurdere dem nøye.
Overlev ditt reiregg
Hva om du overlever pensjonskassen? Når du er over 90 år, kan barna og barnebarna dine feire hver eneste bursdag takknemlig. Men hvis du har brukt reiregget ditt, betaler de kanskje også noen eller alle regningene dine. Med lengre forventede levealder er det viktig å prøve å håndtere uttak av pensjonsplaner for å unngå å tømme eiendeler i løpet av livet.
Som en løsning kan du kjøpe en øyeblikkelig livrente med noen av pensjonspengene dine for å sikre at du mottar et garantert beløp i minst så lenge du lever. Enkelte pensjons- og pensjonsplaner kan gi deg muligheten til å strekke utbetalinger over en eller flere levealder i stedet for å motta inntektene som et engangsbeløp.
Vurder skattemessige konsekvenser
Vær også oppmerksom på at hvis du arver en IRA, kan det hende du må følge visse regler angående når du tar ut distribusjon. I henhold til Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) Act of 2019, må ikke-ekteskapsmottakere av en IRA ta full fordeling av alle beløp som holdes i IRA innen utgangen av det tiende kalenderåret etter året etter IRA-eierens død.
Denne regelen eliminerer det som tidligere ble kalt "strekk IRA", en økonomisk planleggingstaktikk som tillot mottakere å strekke sine nødvendige minimumsfordelinger (RMDer) over forventet levealder og utvide den skattemessige utsatte statusen til en arvet IRA. Unntak fra denne SECURE Act-regelen er mottakere som er utpekt som den gjenlevende ektefellen, et barn til IRA-eieren som ikke har fylt en alder av majoritet, funksjonshemmede eller kronisk syke individer, og individer som ikke er mer enn 10 år yngre enn IRA-eieren.
Sett opp en tillit
I visse situasjoner kan det være fornuftig å opprette en tillit til å kontrollere utdelinger fra boet til den gjenlevende ektefellen og barna. Hvis du eller ektefellen din har barn fra tidligere forhold og du ikke har en fødselsavtale, kan tillit sikre at spesifikke eiendeler overføres til utpekte barn.
Barn som har det godt, vil kanskje foretrekke at du beholder hver krone av reiregget ditt i stedet for å dele ut det i løpet av livet. Diskuter overføringen av boet ditt med dem.
Velg Investeringer klokt
De med veldig store eiendommer kan forvente at barn overfører arvelige eiendeler til barnebarn. En portefølje designet for å vare flere generasjoner bør vokse, bevare kapital og generere inntekter med investeringer som vekst- og inntektsaksjer og en portefølje med stigede obligasjoner. Arvtakere som ønsker at boet skal vare i flere generasjoner, bør bare ta ut inntekt og unngå å dyppe i hovedstolen.
Estimer mengden arv du vil overlate til barna dine ved å vurdere inflasjon samt år med sammensatt investeringsvekst.
Slik overlater du arven
Når du har vurdert alle alternativene dine, er det flere metoder for å overføre midler til dine kjære.
Gaveverdier
Å skjenke eiendeler er en måte å tillate kjære å bruke pengene dine mens du fortsatt er i live. Gaver som kvalifiserer for det årlige ekskluderingen fra gaveskatt - ofte kalt "årlige ekskluderingsgaver" - er helt skattefrie og krever ikke innlevering av en selvangivelse av en gave.
Et separat årlig ekskludering gjelder hver person du gir deg gave til. Fra og med 2020 er den årlige ekskluderingen $ 15.000. Mens gavemottakere ikke vil motta en økning i kostnadsbasis, vil eventuelle kapitalgevinster beskattes til gjeldende kurs, som kan være lavere enn din.
Noen mennesker gave til barn eller barnebarn ved bruk av depotkontoer som er opprettet under Uniform Transferments to Minors Act (UTMA) eller Uniform Gifts to Minors Act (UGMA). Avhengig av mottakerens opptjente inntekt og status som student, kan inntektene på kontoen beskattes til givers skattesats fremfor barnets sats. Andre åpner ganske enkelt en felleskonto med det mindreårige barnet eller kjøper sparebindinger i et barns navn.
Begravelser til veldedige formål er ikke underlagt noen begrensninger og er fradragsberettiget fra alminnelig inntekt.
Opprett en tillit
Tillit beskytter dine barns interesser, og eiendelene i dem unngår skifterett (som opprettholder personvernet). Du kan utnevne et selskap - for eksempel det som hjalp deg med å bygge tilliten - eller en annen kunnskapsrik og pålitelig person som tillitsmann for å administrere eiendeler og kontrollere distribusjoner fra tilliten.
En ugjenkallelig tillit regnes som en gave, så du kan ikke kontrollere den eller ta den tilbake. Med en tilbakekallbar levende tillit, derimot, eier du og kontrollerer du eiendelene mens du er i live, så overgår de til mottakere som en del av boet ditt.
Utsett inntekt
Pensjonskontoer som fradragsberettigede IRA-er og 401 (k) planer utsetter skatt på kapitalgevinster, renter eller utbytte fra investeringer til pengene er trukket ut, når de skattlegges som alminnelig inntekt. Hvis du forventer å være i en høyere skatteklasse ved pensjonisttilværelsen enn du er nå, lar en ikke-fradragsberettiget Roth IRA inntekter samle skattefritt, og det er ingen skatter på uttak.
Livsforsikring eller skatteutsatt variabel livrente
Med livsforsikring mottar mottakerne inntektene skattefritt, uten å måtte gå gjennom skifterett eller bekymre seg for svingninger i aksjemarkedet. Faste eller variable livrenter lar deg delta i aksjemarkedet gjennom aksjefond eller renteinvesteringer og har også en livsforsikringskomponent. Imidlertid har disse retningslinjene ofte skjulte avgifter og gebyrer, så det er viktig å shoppe rundt og studere dem nøye.
I tillegg har SECURE Act gjort livrenter som holdes i en 401 (k) plan bærbar. Dette betyr at personer som arver en livrente som er en del av en 401 (k), kan overføre livrenten til en annen direkte bobestyrer-til-trustee-plan. Dette eliminerer behovet for mottakeren til å likvidere øyeblikkelig livrenten, noe som kan utløse overgivelsesgebyrer og gebyrer.
Juridiske detaljer om eiendomsplanlegging
Forsikre deg om at du tar vare på de juridiske detaljene for å sikre at eiendomsplanen din fungerer slik du ønsker. En eiendomsadvokat eller en finansiell planlegger som spesialiserer seg på eiendomsplanlegging kan være nyttig i å forstå disse detaljene nærmere.
Støttemottakere
- Gjennomgå mottakerne på alle kontoer. Endring av stønadsmottakere kan kreve ektefellens samtykke. Oppgi sekundære stønadsmottakere i tilfelle den primære stønadsmottakeren dør før deg. Dine pensjonskontoer overføres til mottakerne uten å gå gjennom skifterett, men hvis du overlater en pensjonskonto til boet ditt, det kan hende det må gjennom skifteprotokoll før eiendelene kan fordeles.
tinglysing
- Kjenn skifterettene i staten din. Investeringsregnskap uten sameie eller dokumentert mottaker kan være nødt til å gå gjennom skifterett for å endre eierforhold, en potensielt lang og kostbar prosess.
Wills
- Utarbeide en testament. Dø uten testament (kalt "døende tarm") betyr at statlig lov bestemmer hvordan investeringene dine blir delt mellom pårørende. Hvis du ikke har noen levende slektninger og ingen vilje, vil eiendelene dine holde seg tilbake til hjemstaten din.
Bunnlinjen
Forslagene ovenfor stemmer kanskje ikke for alle, så det er viktig å konsultere en advokat eller skatterådgiver for å finne ut hvilke som er mest fornuftig for deg. Evaluering av distribusjonsalternativer for reiregget ditt vil bidra til å sikre at dine ønsker blir fulgt, mens du maksimerer fleksibiliteten for arvingene dine.
