Innholdsfortegnelse
- Utdanning: unntak for regelen
- Krav om strafffritak
- Kvalifiserende utgifter
- Regler for Roth IRAs
Du kan bruke IRA til å betale for høyskoleopplæring selv før du fyller pensjonsalder. Faktisk kan pensjonssparingen din brukes til å betale for et bredt spekter av utgifter til utdanning for deg, ektefellen din, barn eller barnebarn uten IRS-straff hvis du følger spesifikke regler.
Viktige takeaways
- Du kan tidlig trykke på IRA-midlene dine for å betale for undervisning og andre kvalifiserte utgifter til høyere utdanning for deg, din ektefelle, barn eller barnebarn - uten straff. For å unngå å betale 10% straff for tidlig uttak krever IRS bevis for at studenten deltar en kvalifisert institusjon, så sørg for å sjekke at skolen oppfyller kriteriene. Beløpet for IRA-uttak kan ikke være mer enn de kvalifiserte utgiftene. Du vil fremdeles bli pålagt å betale inntektsskatt på grunn av uttatte midler.
Utdanning: Et unntak fra regelen
Generelt belaster skattemyndighetene en tilleggsstraff på 10% for skattepliktig uttak fra IRAs, 401 (k) planer eller andre pensjonssparekjøretøyer hvis de gjøres før fylte 59½. Dette oppfordrer folk til å beskytte sparepengene sine, slik at de ikke trenger å stole utelukkende på statlige ytelser, for eksempel sosial trygghet, i sin alderdom.
Imidlertid tilbyr skattemyndighetene en rekke unntak fra denne regelen som er utformet for å hjelpe mennesker med noen av de store, viktige utgiftene i livet. I tillegg til bestemmelser for førstegangskjøpere og de med tunge medisinske regninger som ikke er dekket av forsikring, er det å bruke IRA-midler til å betale for høyskoleopplæring et av de mest nyttige unntakene fra 10% strafferegel.
Krav om strafffritak
For å være kvalifisert for strafffritak, må du eller din familie ha kvalifiserte utdannelsesutgifter innen året du tar utdelingen. Selv om du ikke kan ta IRA-midler for å betale ned studielån etter endt utdanning, kan du ta ut sparepengene dine for å utligne virkningen av lånebetalinger mens du eller familiemedlemmet ditt er på skolen.
Mens 10% -straff fravikes for kvalifiserte utdanningskostnader, må du fremdeles betale utsatt skatt på grunn av uttak av ubeskattede penger.
For å unngå å betale en straff for tidlig uttak, må du vise at studenten går på en kvalifisert institusjon for høyere utdanning. Dette inkluderer universiteter, høyskoler, fagskoler eller annen akkreditert offentlig, privat eller nonprofit videregående skole som er kvalifisert for studenthjelpsprogrammene som tilbys gjennom det amerikanske utdanningsdepartementet. Selv om dette inkluderer de fleste institusjoner, må du bekrefte skolens kvalifisering før du tar ut IRA-midler.
Kvalifiserende utgifter
I tillegg til undervisning, inkluderer kvalifiserende utdanningsutgifter administrasjonsgebyr belastet av skolen; kostnadene for bøker, forsyninger og utstyr; og utgifter for spesielle behovstjenester, om nødvendig. Hvis eleven går på skolen mer enn halvtid, dekkes også kostnadene for rom og kost.
Eventuelle kvalifiserende utdanningsutgifter som er betalt i inneværende år ved bruk av lønn fra sysselsetting, lån, sparing, gaver eller arv, kan utlignes med IRA-midler. Imidlertid kvalifiserer ikke utgifter finansiert av skattefrie stipend eller tilskudd. Utgifter betalt med arbeidsgiver- eller veteranforenings utdanningshjelp er også ekskludert.
Beløpet for uttaket ditt fra IRA kan ikke overstige beløpet for dine kvalifiserte utgifter. Eventuell uttak av skattepliktige midler over dette beløpet er underlagt 10% straff, i tillegg til inntektsskatt.
Regler for Roth IRAs
Bidrag til Roth IRAs blir alltid gitt med dollar etter skatt, og i motsetning til tradisjonelle IRAer, er uttak skattefritt ved pensjon. Siden uttak av bidrag ikke er skattepliktig, gjelder ikke 10% -straffen. Du kan ta ut hele beløpet av bidragene dine til en Roth-konto - men ikke inntektene dine - skattefri og strafffri i alle aldre, til ethvert formål.
Imidlertid, hvis du er yngre enn 59½ eller har hatt kontoen din i mindre enn fem år, er eventuelle inntekter du tar ut skattepliktig med din nåværende inntektsskattesats, selv om uttaket ditt er straffefri.
