Hva er akkumulert verdi?
Den akkumulerte verdien er det totale beløpet en investering for øyeblikket har, inkludert den investerte kapitalen og renten (gevinsten) den har tjent til dags dato. Den akkumulerte verdien er viktig i forsikringsfeltet fordi den refererer til den totale ervervede verdien av en hel (eller universell) livsforsikring. Det beregnes som summen eller totalen av den første investeringen, pluss renter som er opptjent til dags dato. Den akkumulerte verdien er også referert til som et akkumulert beløp eller kontantverdi.
Hvordan akkumulert verdi fungerer
For forsikringsformål begynner akkumulert verdi å bygge når forsikringstaker av en hel (eller universell) livsforsikring begynner å betale en månedlig premie. Et forsikringsselskap tar premieutbetalingene og deler dem inn i to deler. Den første delen dekker de grunnleggende forsikringskostnadene. Den andre delen fungerer som en type investering som akkumulerer kontantverdi, som er plassert på en intern konto av forsikringsselskapet.
En forsikringstaker kan også overgi en hel livsforsikring til forsikringsselskapet og motta kontantovergivelsesverdien av forsikringen til gjengjeld. Kontantovergivelsesverdien kan være mindre enn den akkumulerte verdien hvis forsikringen har overgivelseskostnader. Avhengig av vilkårene i hele livspolitikken, kan en forsikringstaker låne mot kontantovergivelsesverdien av forsikringen. Forsikringstakeren kan deretter velge å betale tilbake lånet i sin helhet, betale tilbake bare renter eller ikke betale tilbake lånet eller renten. Hvis lånet ikke er tilbakebetalt fullt ut, blir det utestående beløpet trukket fra den endelige dødsfordelen.
Akkumulert verdi kan tenkes som en tvungen sparekonto, som forsikringstakeren kan låne mot mens han holder politikken intakt. Hvis forsikringseieren kansellerer policyen, vil de motta akkumulert kontantverdi minus eventuelle straffer.
Akkumulert verdi vs. livrenter
Akkumuleringsverdien av en livrente er den totale verdien av livrenten. Imidlertid avviker kontantovergivelsesverdien fra den akkumulerte verdien ved at beløpet som er tilgjengelig for å trekke seg fra politikken er underlagt en 10% kapitulasjonsstraff. For eksempel kan en annuitets akkumulerte verdi være $ 100 000, men etter straffer er kontantovergivelsesverdien $ 90 000. Hvis en forsikringstaker ønsket å rulle over livrenten, vil den nye kontoen motta $ 90.000.
Akkumulert verdi og skatter
Verdien akkumulert i en hel livsforsikring blir utsatt skatt så lenge forsikringstakeren holder forsikringsavtalen gyldig. Akkumulert verdi kan være en integrert del av en skattebesparelsesstrategi fordi den maksimerer mengden penger du får å beholde. Uttak av akkumulerte midler i løpet av en forsikringstakers pensjonsår kan til og med tillate en forsikringstaker å kvalifisere seg til en lavere skattekostnad. Derimot er den akkumulerte verdien i et innskuddsbevis skattepliktig umiddelbart.
