Innholdsfortegnelse
- Uttak av vanskeliggjørelse
- Endringer i budsjettloven om topartnere
- Tester for tilbaketrekning av hardship
- Arbeidsgivers rolle
- Å betale medisinske regninger
- Å leve med en funksjonshemning
- Hjem / Uttak av studiene
- SEPPs når du forlater en arbeidsgiver
- Hva du skal trekke tilbake
- Separasjon av tjenesten
- Et annet alternativ: Et 401 (k) lån
- Bunnlinjen
Mange arbeidere regner med 401 (k) for brorparten av pensjonssparingen. Derfor bør ikke disse arbeidsgiver sponsede planene være det første du går hvis du trenger å gjøre store utgifter eller har problemer med å følge med på regningene dine.
Men hvis bedre alternativer er oppbrukt - for eksempel et nødfond eller utenfor investeringer - kan det være verdt å vurdere å tappe 401 (k) tidlig.
Viktige takeaways
- Bipartisan-budsjettloven vedtatt i januar 2018 ga nye regler som gjør det lettere å ta ut et større beløp som en motgangsuttak fra en plan 401 (k) eller 403 (b). Mens skattemyndighetene fastsetter generelle retningslinjer, er bestemmelsene i hver enkelt 401 (k) k) plan for å avgjøre om vanskeligheter med uttak er tillatt og de spesifikke betingelsene. En 401 (k) motgangsuttak er ikke den samme som et 401 (k) lån. Du kan måtte betale 10% straff hvis du bruker pengene til kjøpet av et nytt hjem, utdanningsutgifter, forebygging av tvangsinnleggelse og begravelsesutgifter. En stor ulempe med vanskeligheter med uttak er at du ikke kan betale tilbake pengene tilbake til planen din.
Hvordan 401 (k) Uttak av hardt arbeid fungerer
Et anstrengelsesuttak er en nødfjerning av midler fra en pensjonsplan, søkt som svar på hva skattemyndighetene uttrykker "et øyeblikkelig og tungt økonomisk behov." Det er faktisk opp til den enkelte planadministrator om det skal tillates slike uttak eller ikke. De fleste - men ikke alle - store arbeidsgivere gjør dette, forutsatt at ansatte oppfyller spesifikke retningslinjer og viser bevis på vanskeligheter for dem.
I samsvar med IRS-regler, lar du ved å trekke penger ut av kontoen uten å betale den vanlige 10% straff for tidlig uttak belastet personer under 59½ år. Tabellen nedenfor oppsummerer når du skylder en straff og når du ikke gjør det.
|
TYPE TILTAK |
10% STRAFF? |
|---|---|
|
Medisinske utgifter |
Nei (hvis utgiftene overstiger 7, 5% av AGI) |
|
Permanent funksjonshemning |
Nei |
|
Betydelige like periodiske betalinger (SEPP) |
Nei |
|
Separasjon av tjenesten |
Nei |
|
Kjøp av hovedbolig |
Ja |
|
Undervisnings- og utdanningsutgifter |
Ja |
|
Forebygging av utkast eller avskedigelse |
Ja |
|
Grav- eller begravelsesutgifter |
Ja |
Et uttak av 401 (k) motgang er ikke det samme som et 401 (k) lån, husk. Det er en rekke forskjeller, og det mest bemerkelsesverdige er at motgangstrekk ikke tillater penger å bli betalt tilbake på kontoen. Du vil imidlertid kunne fortsette å bidra med nye midler til kontoen.
Endringer i budsjettloven om topartnere
Når det gjelder tilgjengelighet, er det noen gode nyheter: Bipartisan-budsjettloven vedtatt i januar 2018 ga nye regler som vil gjøre det lettere å ta ut et større beløp som en vanskelighetsuttak fra en 401 (k) eller 403 (b) plan.
- Den gamle regelen, som ble trukket tilbake i 2019, bestemte at du bare kunne trekke dine egne lønnsutsettelsesbidrag - beløpene du hadde holdt tilbake fra lønnsslippet - fra planen din når du tok en motgangsuttak. Regelen som sier at du ikke kunne gi nye bidrag til planen din for de neste seks månedene utløp også i 2019. Med de nye reglene kan du fortsette å bidra til planen og også kunne motta bidrag fra arbeidsgivere.
En ytterligere endring for 2019 er at du ikke vil bli pålagt å ta et planlån før du er kvalifisert for en vanskelighetsfordeling. Hvorvidt du får lov til å ta vanskelighetsfordeling eller ikke, er en avgjørelse som fortsatt gjenstår hos arbeidsgiveren din. Din arbeidsgiver kan også begrense bruken av slike distribusjoner, for eksempel til medisinske eller begravelsesutgifter, samt kreve dokumentasjon.
Selv om en motgangstid ofte unngår 10% -straffen, påføres den fortsatt inntektsskatt av summen du trekker ut.
6 tester for en 401 (k) tilbaketrekking av harddisk
De seks testene for et anstrengelsesuttak endret seg ikke med den nye loven. Uttak av vanskeliggjøring er tillatt på grunn av et stort økonomisk behov fra følgende:
- Medisinsk behandling eller medisinske kostnader Kjøp av en hovedboligPost-videregående opplæring Forhindring av utelukkelse av hovedbolig eller utkastelseFunksjonell eller begravelsesutgift Reparasjoner av hovedboligen på grunn av et havaritap som ville vært fradragsberettiget etter § 165 i den interne inntektsregelen
Fra 2018 til 2025 erklærte skattelettelses- og stillingsloven at slike tap ikke er fradragsberettiget bortsett fra i spesifiserte føderale katastrofearealer. Det skal bemerkes at skattelettelses- og stillingsloven også reduserte terskelen for enkeltpersoner som trekker for medisinske utgifter til de som overstiger 7, 5% av justert bruttoinntekt (AGI) for 2017 og 2018. Denne terskelen steg imidlertid tilbake til 10% av AGI, starter i skatteåret 2019.
Arbeidsgivers rolle
Forholdene under hvilke vanskeligheter uttak kan gjøres fra en 401 (k) -plan, bestemmes av bestemmelsene i plandokumentet — som valgt av arbeidsgiveren. Snakk med en representant for menneskelige ressurser på arbeidsplassen din for å finne ut detaljene i planen.
Det kan være lurt å be planadministratoren eller arbeidsgiveren om en kopi av avtalen om sammendrag av planbeskrivelsen (SPD). SPD vil inneholde informasjon om når og under hvilke omstendigheter uttak kan gjøres fra din 401 (k) -konto. Du kan også be om å få tilsendt en forklaring skriftlig.
Å betale medisinske regninger
Plandeltakere kan trekke på 401 (k) saldoen sin for å betale for medisinske utgifter som helseforsikringen deres ikke dekker. Hvis de ikke-refunderte regningene overstiger 7, 5% av den enkeltes justerte bruttoinntekt (AGI), frafalles 10% avgiftsstraff.
For å unngå gebyret, må vanskelighetsuttaket skje samme år som pasienten fikk medisinsk behandling. Igjen, i 2019 vil ikke beløpet du kan ta ut lenger være begrenset til de valgfrie bidragene minus minus tidligere utdelingssum.
Å leve med en funksjonshemning
Husk at hvis du er permanent ufør, kan det hende du trenger 401 (k) enda mer enn de fleste investorer. Derfor kan det være en siste utvei å trykke på kontoen din, selv om du mister arbeidsevnen.
Straff for uttak i hjemmet og undervisning
I henhold til amerikansk skattelovgivning er det flere andre scenarier der en arbeidsgiver har rett, men ikke en plikt, til å tillate motgangsuttak. Disse inkluderer kjøp av en hovedbolig, betaling av undervisning og andre utgifter til utdanning, forebygging av utkast eller tvangsauksjon, og begravelsesutgifter.
Imidlertid, i hver av disse situasjonene, selv om arbeidsgiveren tillater uttak, vil 401 (k) deltakeren som ikke har fylt 59 år bli sittende fast med en betydelig 10% straff på toppen av å betale ordinær skatt på inntekt. Generelt sett vil du ønske å ta ut alle andre alternativer før du tar den typen hit.
"Når det gjelder utdanning, kan studielån være et bedre alternativ, spesielt hvis de er subsidiert, " sier Dominique Henderson, sr., Eier av DJH Capital Management, LLC, et registrert investeringsrådgivningsfirma i Cedar Hill, Texas.
SEPPs når du forlater en arbeidsgiver
Hvis du har forlatt arbeidsgiveren din, lar skattemyndighetene deg straffefri “vesentlig like periodiske betalinger (SEPPs)” - selv om det teknisk ikke er vanskelighetsfordeling. Et viktig advarsel er at du gjør disse regelmessige uttakene i minst fem år, eller til du når 59½, avhengig av hva som er lengre. Det betyr at hvis du begynte å motta utbetalinger i en alder av 58, må du fortsette å gjøre det til du ble 63.
Som sådan er dette ikke en ideell strategi for å møte et kortsiktig økonomisk behov. Hvis du kansellerer betalingene før fem år, vil alle straffer som tidligere ble frafalt skyldes skattemyndighetene.
Beregning av uttaksbeløp
Det er tre forskjellige metoder du kan velge for å beregne verdien av uttakene dine:
- Fast avskrivning, en fast betalingsplan Fast annuitisering, en sum basert på livrente eller forventet levealderRequired minimum distribution (RMD), basert på kontoens virkelige markedsverdi
En pålitelig finansiell rådgiver kan hjelpe deg med å finne ut hvilken metode som er mest passende for dine behov. Uansett hvilken metode du bruker, er du ansvarlig for å betale skatt på inntekt, enten det er renter eller kapitalgevinster, i året det trekkes ut.
Separasjon av tjenesten
De som ble pensjonist eller mistet jobben året de fylte 55 år eller senere, har enda en måte å hente penger fra arbeidsgiver sponset plan. I henhold til en bestemmelse kjent som "separasjon av tjenester", kan du ta en tidlig distribusjon uten å bekymre deg for en straff. Som med andre uttak, må du imidlertid være sikker på at du kan betale inntektsskatten.
Hvis du har en Roth-versjon av 401 (k), skylder du selvfølgelig ikke skatt fordi du bidro til planen med dollar etter skatt.
Et annet alternativ: Et 401 (k) lån
Hvis arbeidsgiveren tilbyr 401 (k) lån - som skiller seg fra vanskeligheter med uttak - kan låne fra egne eiendeler være en bedre vei å gå. I henhold til retningslinjene for lån på IRS 401 (k) kan sparere ta ut opptil 50% av sin egenkapital eller opp til 50 000 dollar (avhengig av hva som er mindre). En av fordelene med et lån er at plandeltakeren ikke blir tvunget til å betale inntektsskatt på det samme år, og heller ikke pådra seg den tidlige tilbaketrekningsstraffen.
Vær imidlertid oppmerksom på at du må betale tilbake lånet, sammen med renter, innen fem år (sørg for at pensjonskassen ikke blir utladet). Hvis du og arbeidsgiveren går ut på veien, har du frem til oktober året etter - den endelige fristen (med forlengelse) for innlevering av selvangivelse - til å betale tilbake lånet.
Bunnlinjen
Hvis ansatte absolutt trenger å bruke pensjonssparingen før fylte 59 ½, er 401 (k) lån vanligvis den første metoden å forfølge. Men hvis låneopptak ikke er et alternativ - ikke alle planer tillater det - kan et anstrengelsesuttak være en mulighet for de som forstår implikasjonene. En stor ulempe er at du ikke kan betale de utbetalte pengene tilbake i planen din, noe som kan skade pensjonssparingen din permanent. Som sådan bør en tilbaketrekning av motgang bare gjøres som en siste utvei.
Undersøk arbeidsplansplanen din, og legg merke til hvilke situasjoner som vil innføre en straff på 10%, og hvilke ikke. Dette kan utgjøre forskjellen mellom en smart metode for å få penger eller et knusende slag for pensjonerings egget ditt.
Sammenlign investeringskontoer × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra. Leverandørens beskrivelserelaterte artikler
401K
De beste måtene å bruke 401 (k) uten straff på
401K
Hvordan ta ut penger fra 401 (k) tidlig
401K
Slik lager du en 401 (k) tilbaketrekking av vanskeliggjøring
401K
Kan jeg bruke 401 (K) til å kjøpe et hus?
401K
Uttak av vanskeliggjøring mot 401 (k) Lån: Hva er forskjellen?
401K
Kan jeg bruke 401 (k) til å betale ut studielånet mitt?
PartnerkoblingerRelaterte vilkår
Hva er et tilbaketrekning fra harddisken? Denne nødsituasjonen fra en pensjonsplan kan være tillatt for eksepsjonelle behov, men er ofte utsatt for skatte- eller kontobøter. mer Prematur Distribution En prematur distribusjon er en hentet fra en IRA, kvalifisert plan eller skatteutsatt livrente som utbetales til en mottaker som er under 59, 5. mer Hva er en tradisjonell IRA? En tradisjonell IRA (individuell pensjonskonto) lar enkeltpersoner rette inntekt før skatt mot investeringer som kan vokse til utsatt skatt. mer Hva er en 401 (k) plan? En 401 (k) -plan er en skattemessig fordelaktig, innskuddsbasert pensjonskonto, oppkalt etter en del av den interne inntektsregelen. Lær hvordan de fungerer, inkludert når du trenger å bytte jobb. mer Definisjon av tilbaketrekning i tjenesten Tilbaketrekking av tjenester er tillatt under noen pensjonsplaner mens en ansatt fremdeles jobber for arbeidsgiveren som sponser planen. mer Den komplette guiden til Roth IRA En Roth IRA er en pensjonssparekonto som lar deg ta ut pengene dine skattefritt. Lær hvorfor en Roth IRA kan være et bedre valg enn en tradisjonell IRA for noen pensjonssparere. mer