Selv om du bidrar med penger til en Roth IRA kan hjelpe enkeltpersoner med å spare seg for pensjonisttilværelse, kan overfordeling til disse midlene utløse betydelige skatteregler. Heldigvis er det måter å redusere denne bekymringen.
Viktige takeaways
- Enkeltpersoner kan oppdage at de har bidratt for mye til sine Roth IRAs hvis inntektene deres tok et uventet hopp, noe som gjorde dem ikke kvalifiserte for et fullt bidrag. Det er flere rettsmidler, men det må iverksettes tiltak før frister for innlevering av skatter. De som ikke klarer å løse problemet, vil bli utsatt for en skattesett på 6% hvert år til de gjør det.
Tre måter å takle for å bidra for mye
Det er tre viktigste måter å avhjelpe for høyt bidrag til Roth IRAs, men disse løsningene må brukes før frister for innlevering av skatter for å unngå straff. Siden enkeltpersoner vanligvis oppdager disse problemene mens de skatter, må de handle raskt.
Det er viktig å kjenne begrepet “netto inntekt tilskrives” eller (NIA), som refererer til eventuelle inntekter som er overbidragte midler har tjent siden de ble satt inn i Roth IRA. NIA må trekkes tilbake sammen med selve bidraget for å fullføre korreksjonen.
Det er også viktig å huske at hvis inntekten din tillater et delvis bidrag, er du ikke forpliktet til å fjerne alt fra Roth IRA, bare overskuddet.
De tre korrigerende handlingene
1. Karakteriser ditt bidrag
Et potensielt alternativ er å karakterisere overskytende bidrag og eventuelle NIA som bidrag til en tradisjonell IRA. Dette forutsetter at du kvalifiserer til å bidra til en tradisjonell IRA for det skatteåret. Etter passering av loven om å sette opp hvert fellesskap for pensjonistforbedring (SIKKER), hvis du planlegger å jobbe i 70-årene, kan du fremdeles legge penger i en egenandel IRA, opp til 72 år. Denne lovgivningen betyr egentlig at par over 70½ vil få lov til å spare til en IRA over $ 14.000 i 2020 hvis begge ektefeller bidrar med maksimalt $ 7000 i året. Før denne loven var 70½ avskjæringsalder, hvoretter ingen enkeltpersoner kan bidra med nye midler til deres tradisjonelle IRA, selv om de var i stand til å bidra til sine Roth IRAs, som ikke pålegger aldersgrenser.
(Vær oppmerksom på at skattelettelser og stillingsloven forbudte å karakterisere Roth-bidrag fra en tradisjonell IRA eller annen skattemessig fordelaktig konto, med start i 2018. Dette forbudet gjelder ikke for å karakterisere overskytende kontantbidrag som ikke kommer fra en av disse kildene.)
2. Trekk inn bidragets overskudd
3. Bruk ditt bidrag til et fremtidig år
Du kan også bruke overskuddsbidraget og NIA på et fremtidig års Roth IRA. Det kan hende at du må betale en skattesett på 6% til skattemyndighetene for å kunne gjøre dette. Hvis du velger å ikke gjøre noe, må du betale den 6% skattereddet hvert år til du har løst problemet.
Hvorfor overbidrag skjer
Den viktigste grunnen til at folk ved en tilfeldighet overkontrakterer til sine Roth IRA-er er en uventet økning i inntekt. Dette kan påvirke beløpet enkeltpersoner er berettiget til å bidra med, noe de kanskje ikke innser før de gjør skatten for året. Da kan det hende at de allerede har finansiert sine Roth IRA-er til det maksimale.
Inntektsgrensen for å bidra til Roth IRAs for 2019 er $ 203 000 for enkeltpersoner som innleverer "gift arkivering i felleskap" selvangivelse. For singler er det $ 137 000. Hvis inntekten er mellom $ 193, 0000 og $ 203, 000 for ekteskap eller mellom $ 122, 000 og $ 137, 000 for enslige, kan du bidra med et redusert beløp til en Roth, men ikke hele det tillatte bidraget. Enkeltpersoner kan konsultere IRS-nettstedet, eller bruke en Roth IRA-kalkulator for å bestemme det reduserte beløpet.
For eksempel, hvis du er gift og inntekten din er rundt $ 170 000 i året, trenger du normalt ikke å bekymre deg for å treffe grensen. Men antar at du mottok en betydelig bonus på slutten av skatteåret og det presset inntekten over 193 000 dollar. Nå vil din Roth IRA-bidragsgrense være lavere, eller du kan ikke være kvalifisert til å bidra i det hele tatt. Hvis du allerede har gitt Roth-bidraget ditt for året, ville du ha et problem.
