Reglene for soving og escheatment for IRAs varierer fra stat til land, slik de gjør for alle finansielle eiendeler som er underlagt escheatment. Uavhengig av staten er dvaletiden for IRAs imidlertid litt annerledes enn for andre typer eiendeler. Det er spesielt viktig å være klar over vilkårene i IRA-en din og de spesifikke lovene om underholdning som gjelder for din bostedsstat.
Hva er Escheatment?
Når en finansiell konto blir sovende, noe som betyr at det ikke har vært aktivitet i en lengre periode, er finansinstitusjoner pålagt å rapportere inaktiviteten til staten.
Viktige takeaways
- Vanligvis er dvaleregler og escheatment-regler for IRAs forskjellige fra stat til stat. Når en persons eiendeler er inaktive (ofte etter døden) over en bestemt tidsperiode, kan eiendelene tas av staten. Sovesperioden for noen eiendeler er typisk tre til fem år, men hvileperioden for IRA-er er vanligvis lengre.
Eiendeler som har vært inaktive i et visst antall år, kan erklæres forlatt og kreves av staten, forutsatt at kontoeieren ikke kan kontaktes.
Roth IRA-er er imidlertid ofte ikke underlagt escheatment, fordi de vanligvis ikke har RMD-krav.
Denne prosessen kalles escheatment. Inaktivitetsperioden som må gå før staten kan overta eierskap, kalles dvaletiden, og den er typisk mellom tre og fem år, avhengig av statens lovgivning.
Hvordan Escheatment of IRAs fungerer
Fordi IRA-er er ment å sitte relativt inaktive i lange perioder i akkumuleringsfasen - som typisk er eierens arbeidsår, hvor kontoen påløper renter - er de ikke underlagt behandling på samme måte som andre eiendeler.
I stedet for å være sårbar for et statlig krav etter noen år med inaktivitet, kan ikke dvaletiden for IRAs begynne før kontoeieren har nådd en alder hvor han eller hun må begynne å ta nødvendige minimumsfordelinger (RMD). Denne alderen ble satt til 72 av SECURE Act, for 2020 og fremover. Det gjenstår 70½ for de som fylte den alderen i løpet av 2019 eller et foregående år.
Hvis statlig lov setter dvaletiden til tre år, for eksempel, kan en IRA underkjennes hvis kontoeieren fyller 75 år uten å ta utdelinger eller logge noen aktivitet med finansinstitusjonen, og institusjonen ikke kan kontakte eieren på adresse oppført på kontoen.
