Hva er ikke-kravede midler?
Ukrevde midler er penger og andre eiendeler hvis rettmessige eier ikke kan lokaliseres. Ukrevde midler blir vanligvis overført til regjeringen etter at en bestemt periode har gått. For å kreve midler eller eiendeler må den utpekte eieren eller støttemottakeren inngi et krav; hvis det tilhører et dødsbo, kan det kreve at fordringshaveren skal bevise sine rettigheter til den ikke-kravede eiendommen eller midlene.
Forståelse av ikke-kravede midler
Det er forskjellige grunner til at fond og eiendeler ikke blir fremsatt. For eksempel kan en skattyter skyldes tilbakebetaling, men refusjonssjekken ble ikke gjort krav på fordi skattyteren flyttet uten å oppdatere adressen sin hos skattemyndigheten. Banksvikt kan skape et basseng med ikke-kravede fond når kunder ikke er klar over stengingen eller ikke vet hvem de skal kontakte for å hente midlene. Ukravte pensjoner er en vanlig type ikke-kravede midler, spesielt når et selskap stenger og det ikke er umiddelbar informasjon om administrasjonen av pensjonene deres.
Ukravede eiendommer er i hovedsak eiendom som har gått uten krav utover dvaletiden. Sovesperioden er tiden mellom når en finansinstitusjon rapporterer om en konto eller eiendel som ikke er krevd, og når regjeringen anser at kontoen eller eiendelen skal forlates. For de fleste stater er dvaletiden fem år. Når eiendom offisielt er utpekt av staten som forlatt eller uinnsatt, gjennomgår den en prosess kjent som escheatment, der staten overtar eierskap til den eiendommen inntil den rettmessige eieren inngir et krav.
Typer av uavhentede eiendommer inkluderer ikke-skrapte lønnskontroller, inaktive aksjer, domstolsmidler, utbytte, kontroll- og sparekontoer og formuesinntekter. Når eiendomskontoer ikke kreves, blir de overført til staten av årsaker som kan inkludere kontoinnehaverenes død, manglende registrering av en videresendingsadresse etter endring av bosted, eller bare glemme om en konto.
Ukravede eiendommer beskattes ikke mens de er arkivert som uavhentede; når den er gjenvunnet, kan imidlertid eiendommen offisielt anerkjennes som skattepliktig inntekt. Noen ikke-kravede midler som investeringer fra en 401 (k) eller en IRA kan kreves skattefri.
Viktige takeaways
- Ikke-krevde midler er de eiendelene der den rettmessige eieren ikke kan være lokalisert. Typisk ikke-kravede midler og eiendom blir overlevert staten staten eiendelene befinner seg i, etter at det har gått en dvalemodus. vurderes den gang som alminnelig inntekt. Statene har etablerte prosesser der lovlige eiere av eiendeler kan kreve tilbake krav som ikke kreves.
Eksempel på ikke-krav
Tenk på et eksempel der en person betaler estimerte føderale skatter i løpet av et år, arkiverer skatten sin og ber om refusjon sendes til hans hjemmeadresse; før refusjonen er behandlet, flytter han og unnlater å oppgi sin nye adresse til skattemyndigheten. Refusjonen blir senere behandlet og sendt til hans siste kjente adresse. For å avskrekke svindel, kan korrespondanse og betaling fra skattemyndigheter generelt ikke sendes. På grunn av denne politikken ble hans ikke-leverbare tilbakebetalingskontroll returnert til utstederen og ble et ikke-kravet fond. Det ligger nå hos skattyteren å kontakte regjeringen for å utgi sjekken på nytt til riktig adresse.
New York State samlet inn 700 millioner dollar i inntekter fra ikke-krevd eiendom i 2013. Selv om dette tallet er høyere enn gjennomsnittet, utgjør inntektene fra stater fra feilplasserte kontoer mer enn 62 milliarder dollar på landsbasis. Data indikerer at 50% av ikke-kravede kontoer har mindre enn $ 100, men det er ingen begrensning for kontostørrelse. I 2014 ga Texas tilbake mer enn 200 millioner dollar til eiere av tidligere ikke-kravet eiendom, med et gjennomsnittlig krav på 1000 dollar. Mange krav er mye høyere, men det er ikke mange som sannsynligvis samsvarer med de 32, 8 millioner dollar som en innbygger i Connecticut hevdet i 2012, utbytte fra salg av aksjer, ifølge en artikkel fra 2017 av Press Connects .
Bekrefte ikke-kravede midler
Regjeringer tilbyr en rekke måter å sjekke for ikke-krav som kreves. Internal Revenue Service (IRS), for eksempel, lar skattebetalere sjekke status for refusjon på nettet, og tilbyr også en hotline som skattebetalere kan ringe. Fordi online refusjonsportaler er enklere og rimeligere å vedlikeholde enn telefonsystemer, kan myndighetene understreke at kundene bare ringer hvis levering av en refusjonsbetaling strekker seg utover rimelig tid (f.eks. 21 dager etter mottak).
I USA har den føderale regjeringen ennå ikke et system tilgjengelig for folk å sjekke for ikke-kravede midler eller eiendommer. Den opprettholder heller ikke en sentralisert database for å overvåke ikke-kravede midler på føderalt nivå, og har heller ikke informasjon om ikke-kravede midler for hver stat. Enkeltpersoner og bedrifter som leter etter ikke-kravede midler, vil sannsynligvis måtte kontakte de aktuelle statlige etatene hvor ikke-kravede midler eller eiendommer kan eksistere.
Ukjent for mange enkeltpersoner, er de fleste, om ikke alle, offentlige etater forbudt å kontakte eiere av ikke-kravede midler / eiendeler via telefon. Fordi svindlere er klar over denne begrensningen, kan de forsøke å svindle publikum. I noen tilfeller, for eksempel med ikke-hevd pensjon som administreres av Pensjonsstønadsgarantien Corporation (PBGC), blir navnene på personer som skyldte penger offentlig oppført. En svindelartist kan kontakte disse personene som utgjør seg som en offentlig ansatt og kan tilby å hjelpe med å sikre de ikke-kravede midlene mot et gebyr. Det er viktig å vite hvilket offisielt byrå de skal kontakte for å verifisere midler og forstå at de fleste har forbud mot å ringe enkeltpersoner om eiendommen sin. En nøkkelindikator for at noen forsøker å bedrage, er deres forespørsel om gebyr, et personnummer (SSN) eller bankinformasjon.
Ikke alle ikke-kravede midler stammer fra myndighetene. Enkeltpersoner kan ha ubrukte penger igjen på gavekort, positive kontosaldoer hos banker og andre finansinstitusjoner og uavhentede salgsprovisjoner hos tidligere arbeidsgivere. Også mottakere av livsforsikringer og andre investeringer er vanlige fordringshavere til ikke-kravede fond. Virksomheter som holder fast på ikke-krevd eiendom er vanligvis lovlig pålagt å forsøke å finne eiendommen eier, men hvis ikke lykkes, kan det være nødvendig å oppheve den til en stat eller lokal myndighet.
