Er det en måte å begrense obligatoriske minimumsdistribusjoner (RMDer)? De er en del av livet for investorer som har fylt 70½ år og har en tradisjonell 401 (k) eller individuell pensjonskonto (IRA). Denne alderen kan stige til 72 hvis et lovforslag som for øyeblikket er i kongressen passerer, men uansett alder som ender med å bli RMD-grensen, vil RMD-er fortsette å eksistere - og det samme vil skattene du skylder når du tar dem.
Her er en titt på fire måter å administrere RMD-er når du ikke trenger pengene.
Viktige takeaways
- Ikke alle pensjonssparere som har fylt 70 år og har en tradisjonell 401 (k) eller IRA trenger pengene fra RMDs.Det er flere måter å redusere - eller til og med komme rundt - skatteeksponeringen som følger med RMDs. Strategier inkluderer forsinkelse pensjonering, en Roth IRA-konvertering, eller begrense antallet innledende distribusjoner. Tradisjonelle IRA-kontoinnehavere kan også donere sin RMD til en kvalifisert veldedighet.
Fortsett å jobbe
En av hovedårsakene til RMD er at Internal Revenue Service (IRS) ønsker å få betalt for tidligere ubeskattede inntekter. Men for sparere i en 401 (k) som fortsetter å jobbe over 70½ og ikke eier 5% eller mer av selskapet, kan planen gjøre det mulig for dem å utsette distribusjoner til de går av. Merk at unntaket bare gjelder 401 (k) hos selskapet der du for tiden jobber.
Konverter til en Roth IRA
En annen strategi for velstående sparere som ønsker å unngå å trekke ned nødvendige distribusjoner, er å rulle over noen av sparepengene sine til en Roth IRA. I motsetning til en tradisjonell IRA eller Roth 401 (k), som krever RMD-er, krever ikke en Roth IRA noen distribusjoner i det hele tatt. Det betyr at pengene kan bo - og vokse skattefritt - i Roth IRA så lenge du vil, eller at de kan overlates til arvinger.
Å bidra til en Roth IRA vil ikke senke den skattepliktige inntekten, men du trenger ikke å betale skatt for uttak av inntekter hvis du er over 59½, og du har hatt kontoen åpen i fem år eller mer. Investorer som har en blanding av penger i en Roth IRA og tradisjonelle pensjonssparekontoer kan administrere skattene sine mer effektivt.
Vær imidlertid oppmerksom på at å flytte penger før skatt fra en pensjonskonto til en Roth IRA betyr at du må betale skatt på en gang på disse midlene. Roth-konverteringer kan være dyre, enten du flytter penger fra en 401 (k) eller en tradisjonell IRA. Undersøk alternativene dine i detalj med din skatterådgiver.
For de fleste pensjonssparere er det å betale skatt på utdelinger et nødvendig onde fordi de trenger pengene, men velstående pensjonister med et betydelig reiregg vil kanskje holde av hvis de kan finne en måte å unngå å ta dem på.
Begrens distribusjoner det første året
En stor bank mot RMD-er er skattene investorene må betale som et resultat av å trekke ned noe av pensjonssparingen. Dette kan potensielt skyve en pensjonist i en høyere skatteklasse, noe som betyr at mer penger går til onkel Sam. Pensjonister som fyller 70½ år har til 1. april i kalenderåret etter at de fyller den alderen for å ta sin første utdeling. Etter det må de ta det innen 31. desember på årlig basis.
Mange pensjonister velger å holde på med å ta sin første RMD fordi de regner med at de vil i en lavere skatteklasse når de går av. Selv om det er fornuftig å holde av for mange, betyr det også at du må ta to distribusjoner på ett år, noe som resulterer i mer inntekt som skattemyndighetene vil skattlegge. Dette kan også presse deg tilbake i en høyere skatteklasse, og skape en enda større skattehendelse.
Her er et bedre alternativ: Ta din første distribusjon så snart du fyller 70½ (med mindre du forventer å havne i et betydelig lavere skatteklasse) for å forhindre at du må trekke deg to ganger det første året.
Doner distribusjoner til en kvalifisert veldedighet
Noen sparere, spesielt velstående, vil heller se pengene sine gå til en god sak enn å gi noe av det til regjeringen. Tradisjonelle IRA-kontoinnehavere kan donere sin RMD til en kvalifisert veldedighet. Dette er kjent som den kvalifiserte veldedig distribusjonsregelen (QCD). Det gjelder ikke en 401 (k).
Hvis bidraget er $ 100 000 eller mindre - og rulles ut av IRA og direkte til veldedighet - trenger du ikke å betale skatt på RMD. For å få skattefordelingen må veldedigheten anses kvalifisert av skattemyndighetene. Dette er en god måte å spare på å betale skatt når du donerer til en veldedighet som ellers ville fått en donasjon fra dine vanlige sparekontoer. Du kan til og med føle at du kan gi litt mer hvis du gjør det på denne måten. (Merk at penger som er gitt på denne måten ikke kan trekkes fra skatten din som et veldedig bidrag; du kan ikke ha det begge veier.)
Bunnlinjen
Mange er avhengige av RMD for å finansiere pensjonsårene. Men for de som ikke trenger pengene, er begrensningen av skatteeksponeringen fra RMD-er navnet på spillet. Forsinkelse av pensjon, konvertering til en Roth IRA eller begrensning av antall innledende distribusjoner er tre strategier som kan bidra til å redusere skatteeksponeringen som følger med RMD-er. Å lage en QCD er en fjerde.
