Avgift

Innholdsfortegnelse

• Fordelene med å betale
• Fritaket for gave-skatt
• Førskolefaktoren
• Coverdell ESAs
• Bunnlinjen

Besteforeldre betaler for tidlig utdanning for barnebarna. De fleste nanas og pop-pops har antagelig hørt om fordelene ved å finansiere en 529-konto, noe som hjelper til å betale ned de formidable college-kostnadene ved å la emisjonen deres ta ut skattefritt. Men regningene for private førskoler og barneskoler kan også være skumle. Det gjelder spesielt i noen av landets større byer, hvor avgiftene kan overstige avgiftene til høyskoler i staten. I New York City kan for eksempel noen av de mer eksklusive barneskolene koste mer enn $ 30 000 per år.

Viktige takeaways

• Det er skattefordelte måter for besteforeldre å hjelpe barnebarna med utgifter til utdanning, til og med førskolealder. Disse teknikkene hjelper barna dine med utgifter og hjelper familien din generelt ved å redusere størrelsen på boet ditt, og begrenser derfor sannsynligheten for noen gang å bli belastet eiendomsskatt. Du kan skattlegge fordelen av fritaket for gaveskatt, der gaver på opptil $ 15 000 (per 2019-regler) kan gjøres uten at gavebeløpet må legges til levetidens begrensninger for bo- og gaveskatt. Du kan også unngå gaveskattspørsmålet helt ved å betale utdanningskostnadene direkte til programmet; ingen skatter forfaller når betaling er for kvalifiserte utgifter til utdanning. Du kan også starte en Coverdell Education Savings Account (ESA) for barnebarnet ditt, selv om donasjonsgrensene er ganske lave og inntekten din ikke kan overstige spesifiserte nivåer.

Fordelene med å betale

Heldigvis tilbyr Internal Revenue Service (IRS) noen fine insentiver for besteforeldre som vil hjelpe til med tidlig utdanning. Å dra nytte av disse bestemmelsene kan strekke hver dollar du bruker, for ikke å snakke om å beskytte eiendelene dine fra skattemannen når boet ditt blir sendt videre til arvingene dine.

En spesiell IRS-regel gjør at girere kan spre engangsgavene sine over fritak for gaveskatt på fem år over fem år, uten at pengene blir regnet med til levetidsgrensen for dødsbo og gaveskatt; som betyr at en besteforelder kan betale $ 75 000 på ett år og regne det som å ha blitt betalt over fem år.

Fritaket for gave-skatt

Vanligvis kan en skattyter bare overføre 15 000 dollar i året til hvert barnebarn (eller noen andre, for den saks skyld) uten å utløse gaveskatten. Grensen er per person, noe som betyr at et par kan gi $ 30, 00 per år til hvert barnebarn. Gitt nok, at ikke gavens skatt skal betales umiddelbart, og i noen tilfeller trenger den ikke betales noen gang. Hvor mye penger som er begavet som overgår grensen på $ 15.000, regnes som fritak for levetid fra gave- og eiendomsskatt. I 2019 er fritaket 11, 4 millioner dollar. Denne grensen gjelder imidlertid ikke hvis du betaler barnebarnsskolen din direkte for å dekke skolepenger. Dette "undervisningsfritaket" er en flott måte for enkeltpersoner å bidra til de bratte kostnadene for privat utdanning.

For eldre voksne med omfattende eiendeler er det også et utmerket eiendomsplanleggingsverktøy. (For mer, se Hva er gaveavgift? ) Eventuelle penger du gir til barnebarna dine nå er med på å redusere størrelsen på boet ditt for skatteformål. Det kan utgjøre en forskjell for de rikeste amerikanerne, gitt at regjeringen tar opptil 40% av et eiendom som er større enn $ 11, 4 millioner. Selv om arvingene dine ikke betaler skatten direkte, gjør du dem en stor fordel ved å holde deg under denne terskelen.

Førskolen barnebarna dine går på må være mer et pedagogisk anlegg enn bare et barnehagesenter, hvis du vil være i stand til å betale kostnadene skattefritt, ifølge IRS regler.

Førskolefaktoren

I teorien kan besteforeldre bruke undervisningsfritaket til å dekke førskolregninger. Men det er her ting blir litt terningkast. Hvis førskolen er mer en barnehageinnretning enn en utdanningsinstitusjon, er du heldig. I følge IRS-nettstedet: "En kvalifiserende pedagogisk organisasjon er en som normalt opprettholder et vanlig fakultet og en læreplan og som normalt har et regelmessig innmeldt organ av elever eller studenter som er til stede på stedet der utdannelsesaktivitetene deres jevnlig gjennomføres." Så hvis du planlegger å betale undervisning i en kostbar del av landet, sørg for å finne en skole som passer kriteriene. Det er også viktig å huske på at fritaket bare fungerer for kvalifiserte undervisningskostnader. Det gjelder ikke tilleggsutgifter, for eksempel bøker og rekvisita.

Hvis barnet melder seg på en skole som krever kontrakt, advarer eksperter at personen som betaler regningen - selv om det er en besteforelder - skal være den som signerer den. Ellers kan skattemyndighetene hevde at besteforelderen lager en skattepliktig gave til foreldrene, selv om det ikke er tilfelle.

Mindre enn 0, 1%

Antallet skattytere som vil ende opp med å betale eiendomsskatten for 2019, eller omtrent 1 900 av de mer enn 2, 7 millioner menneskene som forventet å dø i året, ifølge de nyeste rapportene fra Skattepolitisk senter.

Coverdell ESAs

Mange kyndige besteforeldre vet om 529 college-spareplaner, men det er et annet, mer fleksibelt alternativ som noen ganger flyr under radaren. Med en Coverdell Education Savings Account (ESA) kan du hjelpe barnebarna med å spare ikke bare for college, men også for barneskoler og ungdomsskoler. Som med en 529-plan, kan mottakerne ta ut pengene skattefritt for kvalifiserte utgifter. ESA-er har imidlertid en tendens til å tilby flere investeringsalternativer og lavere kostnader. (For mer, se College Savings Plans: Funding a 529 or Coverdell? )

En snublestein er de relativt lave inntektsgrensene for Coverdell-planer. For 2019 kan du bidra med opp til $ 2000 i året til barnebarnas konto, men bare hvis den endrede justerte bruttoinntekten er under $ 95 000 i året - eller $ 190 000 hvis du leverer en felles avkastning. På det tidspunktet begynner kvoten å avta. De som har endret justert bruttoinntekt overstiger $ 110 000 - $ 220 000 hvis de arkiveres i fellesskap - er helt forbudt å gi bidrag.

Imidlertid er det en ganske enkel løsning. Bare ga pengene til barnebarna dine og la dem åpne en ESA på egen hånd. Ved å la dem spare på forhånd for en privat skole på en skattemessig fordel, får du mer ut av hver krone du bruker. Dessuten er dette en annen måte å krympe størrelsen på boet ditt på, som kan hjelpe velstående familier til å unngå den fryktede eiendomsskatten.

Bunnlinjen

Skattemyndighetene har et par bestemmelser som kommer besteforeldre til gode som ønsker å betale for privat førskole og barneskole. Å utnytte disse utskjæringene kan bidra til å krympe skatteregningen, både nå og i fremtiden. Hvis du betaler undervisning direkte, bare vær sikker på at skolen kvalifiserer for fritaket for gaveskatt.