Hva er en automatisk påmeldingsplan?
En automatisk påmeldingsplan er en pensjonsspareplan der ansatte automatisk blir påmeldt for å bidra med et visst beløp av lønnen sin hver lønnsslipp. Planer for automatisk påmelding krever ikke at arbeidstakeren iverksetter tiltak eller uttrykkelig samtykke til å delta i en arbeidsgiver-sponset pensjonsordning, som en 401 (k). Arbeidsgiveren bestemmer hvilken prosentandel av arbeidstakers lønnsslipp som automatisk skal plasseres på en pensjonskonto, typisk 3%, og bestemmer også om han vil øke den prosentandelen hvert år, kanskje med 1% per år til den ansatte bidrar med 10%.
Slik fungerer en automatisk påmeldingsplan
Automatiske påmeldingsplaner er ment å øke antall arbeidstakere som sparer til pensjon. Mens mange arbeidsgivere har etablert pensjonsspareplaner, krever disse planene vanligvis at den ansatte velger seg inn og velger hvilken prosentandel av lønnsslippene deres skal ha arbeidsgiveren i pensjonssparing. Mange ansatte tar ikke dette trinnet, og som et resultat går de glipp av at arbeidsgivere matcher bidrag når de blir tilbudt, og de legger ikke nok til pensjon.
En rapport fra 2015 fra investeringsforvaltningsfirmaet Vanguard fant at blant de arbeidsgiver-sponsede pensjonsplanene den klarte, økte automatisk påmelding betydelig deltakelse i pensjonsplanen av ansatte med lav inntekt, unge ansatte og minoritetsansatte, samt betydelig økt pensjonsplandeltakelse ved alle ansatte.
Arbeidsgiveravgjørelse om å vedta automatisk påmelding
Arbeidsgivere kan bestemme seg for å vedta automatisk påmelding for å øke de ansattes deltakelse i pensjonsplanen. Når de gjør det, må de også velge en standardinvestering for ansattes pensjonsplanbidrag. Arbeidsgivere kan begrense sitt fidusiære ansvar ved å velge livssyklusfond eller balanserte fond som er designet for å hjelpe de ansatte til å tjene nok av en investeringsavkastning til å trekke seg mens de tar passende mengde risiko for deres alder.
Selv med automatisk påmelding får ansatte ofte mange valg om hvordan pengene kan velge hvordan pengene deres blir investert. De trenger ikke å forbli investert i standardalternativet, og de kan også rette fremtidige bidrag til et annet alternativ. De kan også velge å endre standardinnskuddsbeløpet, prosentandelen som holdes tilbake fra hver lønnsslipp, eller velge bort å bidra helt.
Foruten å hjelpe sine ansatte, er et annet insentiv for arbeidsgivere å velge automatisk påmelding at det øker sannsynligheten for at IRS skal IRS foreta en revisjon av selskapets pensjonsprogram, vil IRS finne planen i samsvar med regler for ikke-diskriminering som arbeidsgivere må følge når de tilbyr pensjonsplaner.
