Bør du låne fra pensjonsplanen din?

Innholdsfortegnelse

• Lån kontra uttak
• diversifisering
• Dobbeltbeskatning
• Unnlater å foreta tilbakebetalinger
• Hvorfor ta et lån fra planen din
• Sjekk planbestemmelsene dine
• Påfyll av kontoen din
• Bunnlinjen

Formålet med pensjonsplanlegging er å finansiere årene etter arbeidet, slik at du kan opprettholde eller forbedre din levestandard før pensjonering. Som sådan vil din økonomiske / pensjonsplanlegger oppmuntre deg til å spare så mye du kan på dine (e) kvalifiserte pensjonskonto (r) og å utsette å gjøre uttak så lenge det er tillatt i henhold til planen.

Å ta penger fra pensjonskontoen kan ha negativ innvirkning på pensjonssparingen, men det er tilfeller der det er fornuftig., vil vi se på noen fordeler og ulemper ved å låne fra pensjonskontoen din.

Lån kontra uttak

La oss først skille. Å ta et lån er forskjellig fra å gjøre et uttak fra en pensjonskonto. Begge reduserer eiendelene i porteføljen din, selvfølgelig: Hvis kontoen din har $ 100 000 og du tar ut $ 40 000, vil du ha en gjenværende saldo på $ 60 000. Imidlertid er det ikke nødvendig å returnere beløpet som er distribuert fra planen med uttak, mens et lån må tilbakebetales til planen for å unngå at det anses som en skattepliktig hendelse.

diversifisering

Diversifisering er en viktig del av pensjonsplanleggingen. (Se: "Viktigheten av diversifisering.") Pensjonsplanleggere anbefaler vanligvis at eiendeler diversifiseres i henhold til risikotoleransen til den enkelte klient. Mens planlegging er basert på fortid og forventet ytelse av eiendeler, må risikoen vurderes, bortsett fra når det gjelder eiendeler som gir en garantert avkastning eller garantert rente. En av ulempene med å låne fra pensjonsplanen din er at lånebeløpet ikke lenger investeres, og at det derfor kan ødelegge diversifiseringsgradene til summen er returnert til planen.

Når du tar et lån, vil imidlertid lånebeløpet bli behandlet som en eiendel i planen, da det vil bli erstattet av din seddel. Selv om beløpet ikke blir diversifisert, vil det motta en garantert avkastning, som kan være et gjennomsnitt av den primære renten pluss 2%. Husk at diversifisering medfører risiko, og muligheten er at du kan ha en negativ avkastning på investeringene dine med mindre noen av investeringene dine har en garantert avkastning. Fordelen med å ta et lån fra kontoen din er derfor at du vil motta en garantert avkastning på lånebeløpet.

Dobbeltbeskatning

Et av argumentene mot å ta et lån fra pensjonsplanen din er at beløpet du betaler tilbake i renter blir dobbeltbeskattet. Dette fordi låneavdragene, inkludert renter, vil bli gjort med beløp som allerede er beskattet og vil bli skattlagt når de trekkes ut av pensjonskontoen.

"Så snart tilbakebetalingene dine etter skatt treffer planen din på 401 (k), blir de forhåndsbetalte, og når du trekker deg tilbake og begynner å ta utbetalinger, vil dine avdrag på lån bli beskattet igjen, " sier Michael Mezheritskiy, president i Milestone Asset Management Group, Avon, Ct. “Følgelig dobbeltbeskatning.”

La oss se på et eksempel:

Antagelse nr. 1:

• Du bidrar med $ 100 000 til pensjonsplanen din på forhåndsbasis. 100 000 dollar tilfører $ 10 000 i inntjening. Du har aldri tatt et lån fra pensjonsplanens saldo.

110 000 dollar beskattes til din vanlige inntektsskattesats når de trekkes fra pensjonskontoen din. Fordi 100 000 dollar kom fra premiepenger, og inntektene på 10 000 dollar påløpt på forhånd, vil 110 000 dollar bli skattlagt bare når de trekkes tilbake.

Antagelse nr. 2:

• Du bidrar med $ 100 000 til pensjonsplanen din på forhåndsbasis. 100 000 dollar tilfører $ 8 500 i inntjening. Du tok et lån på $ 20 000 fra planen, som du har tilbakebetalt. Renten som er tilbakebetalt på lånet er $ 1500.

110 000 dollar beskattes til din vanlige inntektsskattesats når de trekkes fra pensjonskontoen din. Siden 100 000 dollar kom fra premiepenger, og $ 8 500 inntektene som er påløpt på forhånd, vil 108 500 dollar bli beskattet bare når de trekkes tilbake. Imidlertid ble de $ 1500 som kom fra tilbakebetaling av renter på lånet tilbakebetalt med beløp som allerede var beskattet, og det vil bli beskattet igjen når du trekker det ut av pensjonskontoen din. Som et resultat, vil du betale skatt to ganger på $ 1500.

Konsekvenser av ikke å gjøre tilbakebetalinger

Med noen få begrensede unntak, må lån som er tatt fra pensjonskontoen din tilbakebetales minst kvartalsvis, og de må tilbakebetales i nivå, amortiserte hovedstolbeløp og renter. Unnlatelse av å oppfylle disse kravene kan føre til at lånet blir ansett som en skattepliktig transaksjon. Det vil også bety at du mister muligheten til å påløpe skatteutsatt inntekt på beløpet og foreta diversifiserte investeringer med det.

”Jeg tror det alltid er best å ikke låne fra en pensjonsplan med mindre det er en siste utvei. Selv om det er en skattefri måte å få tilgang til hovedstaden på, er det ikke alltid slik, sier Allan Katz, president i Comprehensive Wealth Management Group, LLC, i Staten Island, NY

Utlånsbeløp som blir behandlet som utdelinger er ikke bare skattepliktig, men kan også bli pålagt 10% straff for tidlig utdeling.

Hvorfor ta et lån fra pensjonsplanen din?

Du bør ta lån fra pensjonsplanen din bare hvis du har brukt andre finansieringsalternativer, eller hvis lånet vil bidra til å forbedre økonomien. For eksempel, hvis du hadde kredittkortsaldo på $ 20 000 med en rente på 15% og du hadde råd til å betale $ 400 per måned, kan det være godt økonomisk fornuftig å ta et lån fra pensjonsplanen din for å betale ned kredittkortet ditt balanserer. La oss sammenligne de to scenariene:

Pensjonsplan Lånebeløp	$ 20 000	Kredittkortsaldo	$ 20 000
Rentesats	4, 50%	Rentesats	15%
Betalingsfrekvens	Annenhver uke	Betalingsfrekvens	Månedlig
Betalings beløp	$ 171, 94	Betalings beløp	$ 400
Tilbakebetalingstid	Fem år	Tilbakebetalingstid (hvis tilbakebetaling er $ 400 / måned)	Seks år 7 måneder
Total interesse	$ 2, 351.41	Total interesse	$ 11 582