Hva er et andre overskudd
Andre overskudd beskriver en gjenforsikringsavtale som gir dekning over den for en første overforsikring. Forsikringsselskaper inngår overskuddsforsikringsavtaler for å overføre noe av egen risiko, eller ansvar til en annen part.
Ved å sede noe av egen risiko til en reassurandør, hjelper forsikringsselskapet med å sikre sin egen solvens fordi det bærer mindre risiko for å måtte foreta store utbetalinger til forsikringstakere. Disse overskuddsavtalene har typisk nok kapasitet til å dekke flere linjer, men i noen tilfeller kan de ikke dekke hele beløpet som er nødvendig av det avgivende selskapet. I dette tilfellet må den avgivende forsikringsselskapet enten dekke det gjenværende beløpet eller inngå en ny gjenforsikringsavtale.
Denne andre gjenforsikringsavtalen omtales som den andre overskuddsavtalen.
Å bryte ned andre overskudd
Andre overskuddsforsikring, også kjent som etterfølgende gjenforsikring, gjelder enhver risiko som den avgivende forsikringsselskapet ikke holder for egen regning og som overskrider kapasiteten til den første overskuddsavtalen. Den avgivende forsikringsgiveren krever ofte en annen overskuddstraktat hvis den ikke kan sikre en gjenforsikringsavtale som dekker nok risiko for å sikre sin egen solvens.
Når en forsikringsgiver inngår en gjenforsikringsavtale, beholder den forpliktelsene opp til et bestemt beløp, som kalles en linje. Eventuelt gjenværende ansvar går til reassurandøren, som bare deltar i risikoen over hva forsikringsgiveren beholder. Den totale risikomengden som gjenforsikringsavtalen dekker, kalt kapasiteten, uttrykkes vanligvis i form av flere av assurandørens linjer.
Reassurandøren deltar ikke i alle risikoer som det avgivende selskapet påtar seg. I stedet forutsetter den bare risikoen over hva forsikringsselskapet beholder, noe som gjør denne typen gjenforsikringer annerledes enn gjenforsikring av kvoteandeler.
Hvordan andre overskuddslinjer fungerer
La oss si at et livsforsikringsselskap ønsker å redusere sitt ansvar gjennom en gjenforsikringsavtale. Den har $ 20 millioner i forpliktelser fra de flere retningslinjene som den har tegnet, men vil bare beholde 2 millioner dollar av den risikoen. Overskuddet er forskjellen mellom den totale forpliktelsen og den opprettholdte risikoen, eller $ 18 millioner.
Hver oppbevaringslinje er satt til 1 million dollar. Livsforsikringsselskapet inngår en første overskuddsforsikringsavtale med en reassurandør. Reassurandøren tar på seg risikoen for åtte linjer, som dekker 8 millioner dollar. Imidlertid, med disse $ 8 millioner dollar i gjenforsikring og $ 2 millioner som er beholdt, må det avgivende selskapet fremdeles finne en gjenforsikrer for de gjenværende $ 10 millioner risikoen.
Det avgivende selskapet oppsøker deretter en annen reassurandør for en ny overforsikringsforsikringsavtale for å dekke de resterende 10 millioner dollar av risiko. Alternativt kan den finne en gjenforsikringsselskap som bare dekker 10 millioner dollar, og ytterligere en tredje traktat for å dekke det gjenværende beløpet som skal dekkes.
