Regler for tilbaketrekning fra Roth ira

Innholdsfortegnelse

• Bidrag og inntekter
• Roth IRA 5-års regel
• Kvalifiserte distribusjoner
• Ikke-kvalifiserte distribusjoner
• Førstegangs unntak fra Homebuyer
• Utgifter til høyere utdanning
• Bør du ta et uttak
• Nødvendige minimumsfordelinger
• Kontanter i din Roth IRA
• Bunnlinjen

Uttakingsreglene for Roth IRA-er er generelt mer fleksible enn for tradisjonelle IRA-er og 401 (k) s. Likevel vil du gjøre leksene dine før du gjør noen Roth IRA-uttak. Hvis du ikke oppfyller visse krav, kan du ende opp med å betale skatt og en straff på 10% for tidlig uttak.

Viktige takeaways

• Du kan alltid trekke inn bidragene dine uten skatt eller straff. Hvis du er over 59½ og kontoen din er minst fem år gammel, kan du trekke bidrag og inntekter uten skatt eller straff. Spesielle unntak gjelder første gangs boligkjøp, collegeutgifter, og flere andre situasjoner.

Bidrag og inntekter

Roth IRA-uttaksregler varierer avhengig av om du tar ut dine bidrag eller investeringsinntekter. Bidrag er pengene du setter inn i en IRA, mens inntjening er fortjenesten din. Begge vokser skattefritt på kontoen din.

Du kan trekke tilbake dine Roth IRA-bidrag når som helst, uansett grunn, uten skatt eller straff. Det er fordi du gir bidrag med dollar etter skatt, så du har allerede betalt skatt på pengene.

Uttak på inntjening fungerer annerledes. Disse utdelingene kan bli pålagt inntektsskatt og en straff på 10%, avhengig av alder og hvor lenge du har hatt kontoen.

Roth IRA 5-års regel

Generelt kan du ta ut inntektene dine uten å skylde skatter eller bøter hvis:

• Du er minst 59 ½ år gammel, og det har gått minst fem år siden du først bidro til noen Roth IRA ("5-års-regelen").

5-årsregelen gjelder uansett alder da du åpnet kontoen. Hvis du for eksempel er 58 år når du gir ditt første bidrag, må du fremdeles vente til 63 år for å unngå skatter.

Klokken begynner å tikke 1. januar året du ga ditt første bidrag til noen Roth. Fordi du har inntil 15. april det påfølgende skatteåret for å gi et bidrag, kan det hende at dine fem år ikke er hele fem kalenderår.

Hvis du for eksempel bidrar til din Roth IRA i begynnelsen av april 2020 - men utpekte den for skatteåret 2019 - må du bare vente til 1. januar 2024 for å trekke inn Roth IRA-inntektene skattefri, forutsatt at du er minst 59½ år gammel.

Med Roth IRA-konverteringer starter 5-årsklokken 1. januar året du foretok konverteringen. Og for arvede Roth IRA-er, starter det når den opprinnelige eieren ga sitt første bidrag - ikke når kontoen videreføres.

Kvalifiserte distribusjoner

Kvalifiserte distribusjoner er skattefrie og strafffrie. For så vidt angår skattemyndighetene regnes Roth IRA-distribusjon som kvalifisert hvis kontoen din oppfyller 5-årsregelen og uttaket er:

• Laget på eller etter datoen du fyller 59 ½. Tatt fordi du har en varig funksjonshemning. Gjør av en mottaker eller boet ditt etter din død. Brukes til å kjøpe, bygge eller gjenoppbygge ditt første hjem (maksimalt 10 000 dollar levetid gjelder).

Ikke-kvalifiserte distribusjoner

Ikke-kvalifiserte distribusjoner er uttak som ikke oppfyller IRS retningslinjer for kvalifiserte distribusjoner. Du betaler skatt til den vanlige inntektsskattesatsen på inntjeningen pluss ytterligere 10% straff.

Det kan imidlertid hende at du ikke trenger å betale 10% -straffen hvis et av disse unntakene gjelder:

• Du tar en serie med vesentlig like fordelinger. Du har refunderte medisinske utgifter som overstiger 10% av den justerte bruttoinntekten (AGI). Du betaler medisinske forsikringspremier etter at du har mistet jobben. Distribusjonen skyldes en IRS-avgift. Du tar kvalifiserte reservistutdelinger. Du trenger penger for kvalifisert katastrofegjenoppretting. Du tar distribusjonen for å betale for kvalifiserte utdannelsesutgifter.

Her er en rask oversikt over uttaksreglene for Roth IRAs:

Roth IRA-uttaksregler
Din alder	5-års regel oppfylt?	Skatter og straffer ved uttak	Kvalifiserte unntak
59 ½ eller eldre	Ja	Skattefritt og straffefritt	n / a
59 ½ eller eldre	Nei	Skatt på inntjening, men ingen straff	n / a
Yngre enn 59 ½	Ja	Skatt og 10% straff på inntjeningen. Du kan kanskje unngå begge deler hvis du har et kvalifisert unntak	Førstegangskjøp hjemmet til en funksjonshemming Gjør til en mottaker eller boet ditt etter din død
Yngre enn 59 ½	Nei	Skatt og 10% straff på inntjeningen. Du kan være i stand til å unngå straffen, men ikke skatten hvis du har et kvalifisert unntak	Førstegangskjøp av hjemmetKvalifiserte utgifter til utdanning Ureisetekniske medisinske regningerHelseforsikringspremier mens du er arbeidsløs.