Hva er et risikobasert kapitalkrav?
Risikobasert kapitalkrav viser til en regel som fastsetter minimum reguleringskapital for finansinstitusjoner. Risikobaserte kapitalkrav eksisterer for å beskytte finansforetak, deres investorer, deres kunder og økonomien som helhet. Disse kravene sikrer at hver finansinstitusjon har nok kapital til rådighet til å opprettholde driftsunderskudd samtidig som det opprettholder et trygt og effektivt marked.
The Curse Of Zombie Banks
Risikobasert kapitalbehov forklart
Risikobaserte kapitalkrav er nå underlagt et permanent gulv, i henhold til en regel vedtatt i juni 2011 av kontoret til valutakontrolløren (OCC), styremedlemmer for Federal Reserve System og Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC). I tillegg til å kreve et permanent gulv, gir regelen også en viss fleksibilitet i risikokalkylen for visse eiendeler med lav risiko.
Collins-endringen av Dodd-Frank Wall Street-reformen og forbrukerbeskyttelsesloven stiller minimum risikobaserte kapitalkrav for forsikrede depositarinstitusjoner, depositarinstitusjoner, holdingselskaper og ikke-bank finansielle selskaper som er under tilsyn av Federal Reserve. I henhold til Dodd-Frank-reglene er hver bank pålagt å ha en total risikobasert kapitalgrad på 8% og en nivå 1, risikobasert kapitalgrad på 4%.
Hvordan beregner banker kapital?
Typisk inkluderer kjernekapital en finansinstitusjons felles aksje, opplyste reserver, beholdt inntjening og visse typer foretrukket aksje, og totalkapital refererer til forskjellen mellom en banks eiendeler og forpliktelser. Imidlertid er det nyanser i begge disse kategoriene, og for å sette retningslinjer for hvordan bankene skal beregne kapitalen sin, publiserer Basel-komiteen for banktilsyn, som opererer gjennom Bank for International Settlements, Basel-avtalene. Basel I ble introdusert i 1988, etterfulgt av Basel II i 2004. Basel III ble utviklet som svar på underskudd i finansregulering som dukket opp på finanskrisen på slutten av 2000-tallet.
Forskjell mellom risikobasert kapital og fastkapitalstandarder
Både risikobasert kapital og fast kapitalstandard fungerer som en pute for å beskytte et selskap mot insolvens. Imidlertid krever faste kapitalstandarder at alle selskaper skal ha samme mengde penger i reservene, og i motsetning til dette varierer risikobasert kapital mengden kapital et selskap må ha basert på risikonivået.
Forsikringsbransjen begynte å bruke risikobasert kapital i stedet for fastkapitalstandarder på 1990-tallet etter at en rekke forsikringsselskaper ble insolvente på 1980- og 1990-tallet. For eksempel, på 1980-tallet, under fastkapitalstandardene, ble to forsikringsselskaper av samme størrelse i samme stat generelt pålagt å ha samme mengde kapital i reserve, men etter 1990-tallet møtte disse forsikringsselskapene forskjellige krav basert på deres forsikringsnisje og deres unike risikonivå.
