Hva er en redeposit?
En omplassering, med henvisning til en kvalifisert pensjonskonto, er en påkrevd tilbakebetaling fra en ansatt for penger som trekkes tidlig ut av et pensjonskasse for å unngå straff. Omplasseringen gjøres for å sikre at personens pensjonsmidler vil være tilgjengelige i det forventede beløpet eller for å unngå en skattesett ved en tidlig uttak. Denne tilbakebetalingen blir referert til som en omplasseringstjeneste.
Ordet omdisponering har også en mer generell betydning av en sum penger eller sjekk trukket tilbake og deretter deponert igjen i en bank, eller ethvert stoff som blir fjernet og deretter gjenopprettet til sitt opprinnelige sted.
Viktige takeaways
- En omplassering er en bestemmelse som gjør at pensjonister kan tas ut fra en IRA og investeres på nytt innen 60 dager for å unngå IRS-straff. Masse kan også "lånes" fra en 401 (k) og omplasseres innen fem år for å unngå en straff. I alle fall bør reglene for omdisponering leses nøye for å unngå en stor skatteregning.
Forstå gjeninnleveringer
Avhengig av type pensjonskonto og av selskapets policyer, kan ansatte være i stand til å ta lån mot mellomværende i kontiene. Retten til å ta ut midler er ofte begrenset til bestemte formål, særlig et første gangs boligkjøp eller utdanningskostnader.
Balansen som er tilgjengelig for uttak er vanligvis begrenset til ansattes bidrag til fondet, ikke til noen selskaper som matcher bidrag. Antall uttak kan også være begrenset. Uansett kan pengene som tas ut anses som et lån, selv om pengene er lånt av og til samme person.
Regler for IRA-er og 401K-kontoer
De to mest kjente typene pensjonskontoer har veldig forskjellige regler. I begge tilfeller setter skattemyndighetene reglene og pålegger 10% skatterett på beløpet som er trukket hvis kontoeieren bryter dem.
- Uttak av individuelle pensjonskontoer må omplasseres på nytt innen 60 dager, ellers vil kontoinnehaveren skylde inntektsskatt på beløpet som er trukket tilbake og 10% straff for tidlig uttak.401 (k) selskapstøttet planuttak må omplasseres innen fem år eller inntekten skatter, og 10% -straffen skyldes.
Unntak fra reglene
Å få penger ut av en pensjonskonto er ikke lett, og det er det ikke meningen. Pengene er ment å sitte der og vokse til den ansatte fyller 59 1/2. Hvis den regelen er brutt, må arbeidstakeren betale 10% straffeskatt.
En rettidig omplassering til en pensjonskonto er nødvendig for å unngå IRS-straffer.
På det tidspunktet kan den ansatte begynne å gjøre uttak. Hvis det er en tradisjonell IRA, er pengene skattepliktige, og kontoinnehaveren må begynne å ta utdelinger etter fylte 70 1/2. Hvis det er en Roth IRA, ble alle forfalte skatter tatt når pengene ble satt inn, og ingen skatter skyldes senere når pengene tas ut.
Imidlertid er det en rekke eksepsjonelle omstendigheter der en ansatt kan foreta en tidligere utmelding. Vær oppmerksom på at i tilfelle av 401 (k) -kontoer eller andre selskapssponserte pensjonskontoer, kan selskapet også ha egne regler for hvorvidt og under hvilke omstendigheter en ansatt kan gjøre uttak fra kontoen.
IRS-unntakene inkluderer:
- Uttak for å betale medisinske kostnader som overstiger 10% av kontohaverens justerte bruttoinntekt vil ikke være underlagt 10% straff (selv om inntektsskattene fremdeles vil skyldes). Tilbaketrekk som brukes til å betale for medisinsk forsikring, collegeutgifter, eller et førstekjøpskjøp, er berettiget til strafffritak.
IRS-reglene er som alltid kompliserte og bør leses grundig.
Roth-unntaket
Det er generelt lettere å få penger tidlig fra en Roth IRA eller 401 (k). En Roth-konto krever at investoren betaler pengene på forhånd når de blir satt inn, og det belastes ingen ekstra skatter når de trekkes ut etter pensjonering.
Generelt kan en Roth-kontoinnehaver ta ut penger tidlig uten straff.
