Dagens svingemarkeder kan være bekymringsfulle for investorer som sparer til pensjon. Å se på kontoverdiene stige og falle kan føre til at du føler deg engstelig for din forenklede ansattes pensjonsplan (SEP). SEP-en din har imidlertid flere fordeler enn ulemper, selv i tider med markedsvolatilitet.
Sparer mer
En SEP er et godt pensjonssparekjøretøy. Regler begrenser imidlertid beløpet som kan bidra. De maksimale bidragsgrensene for arbeidstaker / arbeidsgiver i 2019 og 2020 er som følger:
- 25% av en ansattes kompensasjon (underlagt maksimalt 280 000 dollar i 2019 og 285 000 dollar i 2020) eller 56 000 dollar i 2019 og 57 000 dollar i 2020
SEP-kontoer blir vanligvis satt opp av selvstendig næringsdrivende eller en liten bedrift. Maksimumsverdien på bidrag kan ikke overstige den laveste av de to verdiene. Dermed bør begge verdiene beregnes for å bestemme grensen. Hvis en SEP er satt opp som en IRA, kan enkeltpersoner vanligvis gi individuelle bidrag opp til den tradisjonelle IRA-grensen på $ 6000 i 2020 med $ 1000 ekstra tillatt for de over 50 år.
SEP-kontoer er ofte et topp valg for selvstendig næringsdrivende eneeiere, fordi det tillater dem å gi bidrag før skatt til en pensjonskonto på potensielt $ 57 000 mens de også tar fradrag for en virksomhetsutgift. Eneeiere er gjenstand for spesielle beregninger for fradraget. Samlet sett vil hver SEP-plan ha sine egne bestemmelser avhengig av oppsett og bidragsyter (er).
Arbeidsgivere er pålagt å bidra med samme prosentandel til hver ansattes konto, inkludert sin egen som eier. Eneeiere kan bestemme seg for å velge en solo 401k som et alternativ til en SEP. En solo 401k ligner en SEP-konto, men den har egne regler og forskrifter. Soloen 401k kan gi rom for lønnsutsatt bidrag på opptil 19 500 dollar i 2020 og er underlagt sine egne spesielle maksimale bidragsberegninger. Maksimale bidrag til en SEP-konto er beskrevet ovenfor. SEP-kontoer kan vanligvis bare bli bidratt til av en arbeidsgiver. SEP-kontoer kan bli satt opp som en IRA, som da kan gi rom for lønnsutsatt bidrag på $ 6000 pluss $ 1.000 innhenting.
Skattefri akkumulering
Skattemessige fordeler ved en SEP er i utgangspunktet de samme som for et 401 000 eller annet pensjonssparekjøretøy før skatt. All inntjening akkumuleres uten umiddelbare skatteforpliktelser. Sparing sammensatt til en relativt høy hastighet, noe som gir deg mer penger etter pensjonisttilværelse, selv etter at fremtidig skatt er betalt ved uttak. SEP-bidrag kan også være fradragsberettiget for bidragsyteren, selv om fradrag kan variere avhengig av situasjonen.
Ansattes fordel
De fleste små bedrifter tilbyr lite i veien for pensjonsytelser. En arbeidsgiver som gir overskuddsdelingsbidrag på vegne av sine ansatte, gir en fordel som hjelper til å tiltrekke og beholde kvalitetsansatte til en lavere kostnad enn å øke lønnen.
Endring av investeringer uten skatteforpliktelser
En SEP er et kjøretøy du kan bruke til å administrere en portefølje aktivt. Alle handler utføres uten skattemessige konsekvenser. Du kan legge til grunn beslutninger om totalavkastning og hvilke markedsforhold som tilsier. Mange SEP-leverandører tilbyr et bredt spekter av investeringsvalg, inkludert omvendt børshandlede fond (ETF) og aksjeopsjoner som lar deg tjene på ustabile markeder.
Gjennomsnitt av dollar-kostnader
Verdipapirfond er noen av de mer vanlige investeringskjøretøyene i en SEP-konto. Sparere velger et aksjefond eller to og får innskuddene sine satt inn regelmessig. Denne passive investeringsstrategien er en viktig proff i nedadgående fase av et ustabilt marked siden gjennomsnittlig dollar-kostnad foregår. Hvert innskudd kjøper et større antall fondsandeler når markedet går ned og færre aksjer når markedet går opp.
Bunnlinjen
Fordelene med en SEP-pensjonskonto vil variere avhengig av oppsettet. Til slutt er den eneste store ulempen for investorer å ikke velge å delta i en SEP når en blir tilbudt.
SEP-kontoer vil ha stor variasjon for eneeiere kontra arbeidsgiveravgift for ansatte. Som alle pensjonsplaner som tilbys av arbeidsgivere, kan SEP-kontoer øke mottatt lønn utover en standardlønn. Faktisk er de vanligvis satt opp som en ekstra ansatteytelse. Ansatte kan dra fordel av alle fordeler med minimal kontoadministrasjon. Hvis markedets volatilitet driver markedet ned, skift til konservative investeringer, som obligasjoner. Hvis markedet begynner å stige, flytter du eiendeler tilbake til aksjer. Hvis du ikke vil bli plaget, kan du velge et aksjefond som ikke er belastet med allokering av eiendeler rettet mot pensjonsmål og la profesjonelle porteføljeforvaltere ta beslutningene om tidspunktet for markedet. Enten du er en aktiv eller passiv investor, vil du ha mye større pensjonssparing enn folk som ikke gjør noe.
For eneeiere tilbyr SEP-kontoer de samme fordelene som for ansatte. Enkelte SEP-kontoer kan være et flott kjøretøy for individuelle investeringsbesparelser med mulighet for fradrag for virksomhetsutgifter. Eneboliger med SEP-bidrag kan være underlagt sine egne begrensninger, så det kan være nødvendig med ekstra forskning og planlegging.
