I et klima med økende ulikhet i inntekten, der de rike samler rikdom på enestående nivåer mens rekordmange hverdagslige borgere lever lønnsslipp for lønnsslipp, kan det ikke virke som om ekstremt høye nettoverdiindivider (UHNWI) har mye å bekymre seg for. En UHNWI er definert som en person med investerbare eiendeler på over $ 30 millioner. Selv om det krever en spesiell type økonomisk uansvarlighet for en person med den typen formue å utvikle de slags pengeproblemer som plager resten av samfunnet - tenk konkurs, avskedigelse eller manglende evne til å leie - den ultrarike avtalen med deres eget unike merke av økonomiske problemer.
Mange hevder de økonomiske problemene som plager UHNWI-er som de fleste av verden ville elske å ha, liksom å være for flinke, for smarte eller å ha for mange datoer å velge mellom på en lørdagskveld. Disse utfordringene inkluderer endring av skattekoder, eiendomsplanlegging, opprettholdelse av deres livsstil under pensjonering og beskyttelse av deres nåværende formuesnivå. Selv om det kan høres sprøtt ut for noen som jobber en gjennomsnittlig jobb for gjennomsnittlig lønn, er en UHNWI verdt $ 50 millioner ofte redd i hjel for å gå ned til enkel millionærstatus.
Viktige takeaways
- Personer med ultrahøy verdi av nettoformue har investerbare eiendeler på til sammen $ 30 millioner eller mer, og utgjør omtrent 0, 003% av verdens befolkning. Høye inntektsgivere faller inn i det høyeste skatteområdet, og betaler en marginal skattesats på 37%. Statene er fritatt til 11, 4 millioner dollar, men alt over dette beløpet beskattes med en maksimal skattesats på 40%. UHNWIs opprettholder generelt livsstilen deres etter pensjonering, og fortsetter å øke bunnlinjene med aggressive investeringsstrategier.
Hvem er ultrahøy nettoverdige individer?
Som nevnt ovenfor, er en ultrahøy nettoverdiindivid (UHNWI) alle som har investerbare eiendeler på til sammen $ 30 millioner. Disse eiendelene inkluderer imidlertid ikke eiendommer, forbruksvarer, eller ting som samleobjekter. Mennesker som faller i denne kategorien har en tendens til å være de mest velstående menneskene i verden, og har en god del av den globale formuen. Som en gruppe utgjør UHNWI-er omtrent 0, 003% av verdens befolkning.
Det var mer enn 225 000 UHNWI-er over hele verden fra og med 2018, med mer enn halvparten som bodde i Nord-Amerika. Noen av de rikeste menneskene i verden som faller inn i denne kategorien inkluderer Amazons administrerende direktør Jeff Bezos, Facebooks Mark Zuckerberg, Warren Buffett, Bill Gates og medlemmer av Walton-familien - arvinger til Walmart-formuen.
Endre skattekoder
Gjennom det 21. århundre har skattebehandlingen av de superrike blitt tjenestegjort som politisk fotball. Få saker i nyere minne har mer skarpt splittede politikere og allmennheten på ideologiske måter. På den ene siden kanal tilhengere kanal Ronald Reagan, og proklamerer at å holde skatter lave for de velstående frigjør penger for dem å investere på måter som skaper arbeidsplasser og øker økonomien for alle andre. Denne tankegangen, kjent som nedslitt økonomi, tar til orde for å kutte skatter for de rike ikke bare til fordel for de rike, men også fordi deres velstand deretter faller ned til resten av samfunnet.
Så er det den andre siden, som føler middelklassen og jobbe dårlig skulder for mye av skattetrykket, og at UHNWIs utnytter smutthull og kreative regnskapsmetoder for å betale langt mindre enn deres rettferdige andel. Talsmenn for høyere skatter på de velstående peker spesielt på langsiktige kapitalgevinster, metoden som mange velstående mennesker samler formuer på. Skatter på langsiktige kapitalgevinster avhenger av individets inntektsnivå, hvor de høyeste inntektene betaler 20%.
Trump-administrasjonens skattekutt- og stillingslov - inngått i lov 22. desember 2017 - gjorde den største overhalingen av skattekoden på rundt 30 år. Den beholdt den syv skattekonsolstrukturen, holdt to i samme takt og skiftet fem inkludert toppkonsollen. Den nye koden falt denne satsen fra 39, 6% til 37%. Disse endringene er midlertidige og forventes å utløpe i 2025. Denne satsen for å beskatte personer med ultrahøy nettoverdi har vært mye høyere. Så sent som i 1980 var den 70%. I 1963 var den øverste skattekonsollen svimlende 90%. Politikere og håpefulle politikere florerer som vil gjerne se tilbake til disse høye prisene på de ekstremt velstående. Med polarisering i politikken på et høydepunkt gjennom tidene, lever UHNWI-ere med konstant angst for et maktskifte mot de som er mindre vennlige mot interessene sine.
Bestemmelsene fremsatt gjennom skattelettelses- og stillingsloven utløper i 2025.
Eiendomsplanlegging
Enkeltpersoner med ekstremt høy verdi bekymrer seg for å opprettholde rikdommen sin, slik at de kan fortsette å finansiere sin egen livsstil. Men de fleste av dem ønsker også å beholde rikdommen til å overføre til arvingene når de ikke er lenger. Ideelt sett ønsker de at regjeringen skal skaffe så lite av disse pengene som mulig før de blir testamentert til neste generasjon.
Eiendomsskatten gjelder bare de ekstremt velstående, med mer enn 90% av skatten som blir betalt av de ti beste% av inntektene. Omtrent 40% av eiendomsskatten betales av 0, 1% av de rikeste i landet. Skattekutt- og stillingsloven økte fritaket for eiendomsskatt for skatteåret 2019, så 11, 4 millioner dollar av et bo er fritatt for skatt. Alt utover dette beløpet beskattes med en sats på 40%. Selv om fritaket er økt med årene, har den maksimale eiendomsskattesatsen effektivt falt. I 1997 ble alt over 600 000 dollar fritak beskattet så mye som 55%. Dette betyr at jo mer boet er verdt - i det minste er det over unntaket - jo mer vil en UHNWI miste ved bortgangen til boet hans. Dessuten har mange stater sine egne eiendomsskatter, eller som de kalles i noen stater, arveavgift, som pålegges på toppen av den føderale eiendomsskatten.
UHNWI-er bruker mange ordninger for å dempe effekten av eiendomsskatten. Disse taktikkene inkluderer å overlate boet til gjenlevende ektefeller, i hvilket tilfelle de er fritatt for skatt, gjør bruk av veldedige bidrag og sette opp en rekke tillitsregnskap - som alle kan brukes til å komme seg rundt eiendomsskatten.
Opprettholde livsstil under pensjonering
For UHNWI-er som ble rike av å investere, eksisterer det lite skille mellom arbeidsår og pensjonsår. Disse personene vil sannsynligvis fortsette å gjøre det som har fungert for dem, med alderen som en irrelevant faktor.
Imidlertid har de som ble UHNWIs ved å jobbe, inkludert administrerende direktører og andre høyt betalte fagpersoner, noen ganger tap av inntekt når de bestemmer seg for å kalle det slutter. Selv om det å ha 30 millioner dollar eller mer burde være nok til å leve en hvilken som helst pensjonsstil som du ønsker, gjør noen UHNWI-ere en dårlig jobb med å administrere pengene sine, og kan være nødt til å avskalere på et tidspunkt. Et problem som til tider dukker opp med UHNWI-er er illikviditet - de har millioner av dollar, men det meste eller alt av det er bundet opp i land, eiendommer og andre eiendeler de ikke lett kan konvertere til kontanter. Andre UHNWI-er tar for mange risikoer med pengene sine, og selv om de ikke føler effektene så mye når de fremdeles har bunker med penger som kommer inn, føler de det når de går av med pensjon, og et stort tap blir ikke så lett å etterfylle.
Beskytte rikdommen deres
Under den store resesjonen fra 2007 til 2009 ble mange UHNWI-er bare individer med høyt nettoverdier (HNWI-er), noe som betyr at personer med mer enn $ 1 million investerbare eiendeler, men mindre enn $ 30 millioner. For virkelig uheldige få gikk blødningen av rikdommen utover å miste ultra-etiketten - noe som betyr at de mistet alt.
De fleste UHNWI-er har ikke pengene sine sittende i innskuddsbevis (CD-er), pengemarkedsregnskap, kontantverdi livsforsikring og andre såkalte trygge investeringer som gir lunken avkastning i beste fall. En av grunnene til at de er så velstående er at de benytter seg av aggressive investeringskjøretøyer som konsekvent slår markedet. I markedssaker beveger belønning og risiko seg imidlertid ofte i lås. Når et bjørnemarked eller lavkonjunktur rammer, er investeringene med høy vekst som hjalp UHNWI-er med å bli rike ofte de første til å ta et stupbratt dykk. Av denne grunn lever ofte UHNWI-er som er avhengige av inntektsmarkedene med det konstante stresset fra nok en truende krasj.
