Innholdsfortegnelse
- Flytt eiendelene dine til riktig plan
- Eksempel 1: Feil konto
- Eksempel 2: Geistlige feil
- Rollover-begrensningen
- Eksempel 3: The Wrong Rollover
- Bunnlinjen
Et stort antall skattytere flytter dagpengene mellom planer og finansinstitusjoner. Mens finansinstitusjoner og tilbydere av finansielle tjenester prøver å sikre at feil ikke oppstår, skjer de noen ganger uansett. Det er viktig å vite at selv om institusjonen har gjort feilen, deler du ansvaret for å sikre at utrullingen eller overføringen du ber om er tillatt i henhold til gjeldende regler.
Viktige takeaways
- Forsikre deg om at pensjonsplanen du flytter eiendelene dine er kvalifisert til å motta dem. Gjennomgå transaksjonene dine for geistlige feil som utilsiktet kan tømme forskrifter. Sekstdagers IRA-avspillinger er begrenset til en hver 365 dag, men bobestyrer rollovers er ubegrenset.
Flytt eiendelene dine til riktig plan
Når du flytter pensjonsmidlene dine fra en plan til en annen, må mottaksplanen være kvalifisert til å motta eiendelene. Hvis du flytter eiendelene til feil type pensjonsplan, mister du den skatteutsatte statusen til de flyttede eiendelene og kan også føre til utilsiktede skattemessige konsekvenser.
Det er viktig å oppdage feil tidlig, slik at du kan unngå skatter og bøter.
Eksempel 1: Velge feil konto
John trakk sin saldo på 401 (k) på 500 000 dollar og rullet over beløpet til sin ENKEL IRA i sin lokale bank. John var ikke klar over at han i henhold til forskrifter ikke fikk lov til å rulle over beløp fra andre pensjonsplaner til sin ENKEL IRA. To år senere ansatt John en skatteprofesjonell, som oppdaget feilen da hun gjennomgikk Johns nylige selvangivelser. Dessverre var det for sent å korrigere det uten konsekvens. John måtte fjerne 500 000 dollar fra sin ENKEL IRA, og fordi beløpet ble liggende på kontoen hans i to år, måtte han betale skattemyndighetene en avgift på $ 60 000 (6% for hvert år).
I tillegg mistet John muligheten til å opparbeide skatteutsatt inntjening på 500 000 dollar, noe som ville ha akkumulert hadde beløpet blitt rullet til hans tradisjonelle IRA. Hadde John oppdaget feilen innen 60 dager etter mottak av distribusjonen, kunne han ha distribuert beløpet fra sin ENKEL IRA og deponert den til sin tradisjonelle IRA som en rollover.
Eksempel 2: Geistlige feil
Jane handler med to finansinstitusjoner. Ved den første har hun en tradisjonell IRA, mens den andre har både en tradisjonell IRA og en vanlig (ikke-IRA) sparekonto. Jane instruerer den andre finansinstitusjonen om å overføre eiendeler fra IRA til IRA ved den første finansinstitusjonen. Et år senere innser Jane at det leverende kontonummeret hun oppga var det på sparekontoen hennes. Hun la øyeblikkelig pengene inn i IRA ved den første finansinstitusjonen. Imidlertid gjorde dette transaksjonen et regelmessig bidrag til IRA, ikke en plan-til-plan-overføring. Dessverre oppdaget ingen finansinstitusjoner avviket og forhindret den feilaktige transaksjonen.
Hvis Jane allerede har bidratt med det maksimale beløpet til IRA, må hun fjerne midlene som avkastning av overskuddsbidrag. Hvis hun ikke korrigerer feilen innen den gjeldende fristen, skylder hun skattemyndighetene en straff på 6% på beløpet for hvert år det forblir i hennes IRA. Imidlertid, hvis hun ennå ikke har bidratt til IRA for året, og beløpet ikke er mer enn IRA-bidragsgrensen og inkluderer bare kontanter, kan Jane legge igjen beløpet i IRA og behandle det som sitt vanlige IRA-bidrag.
Rollover-begrensningen
Eksempel 3: The Wrong Type of Rollover
Tom, en 45 år gammel skattyter, eier to tradisjonelle IRA-er. I april 2018 trakk han 50 000 dollar fra IRA nummer én og rullerte over beløpet til IRA nummer to innen 60 dager. Transaksjonen er skatte- og strafffri fordi den ble rullert riktig. I januar 2019 trakk John ytterligere $ 40.000 fra IRA nummer én og rullerte beløpet over til IRA nummer to innen 60 dager. Imidlertid er $ 40.000 ikke kvalifisert til å bli rullet over, fordi John allerede hadde rullet over en distribusjon fra IRA nummer én i løpet av de foregående 12 månedene. John må fjerne $ 40.000 som en retur av overskytende distribusjon for å unngå straff.
For å unngå dette når du flytter pensjonsmidler mellom to tradisjonelle IRA-er eller to Roth-IRA-er, anbefales det at bevegelsen gjøres som en bobestyrer-til-trustee-overføring. Det er ingen begrensning på antall overføringer som skal oppstå mellom IRA-ene dine.
Bunnlinjen
Før du flytter pensjonistene, må du ta kontakt med finansrådgiveren din for å få hjelp til å sikre at transaksjonen er tillatt i henhold til gjeldende regler. I tillegg må du kontrollere at pengene ble overført til eller fra riktig konto og i riktig rekkefølge. Du kan kanskje rette feil uten straff hvis de blir oppdaget tidlig nok.
