ETF-er - børshandlede fond - beskattes på samme måte som underliggende eiendeler ville bli beskattet. Derfor, hvis en ETF har alle aksjebeholdninger, blir den beskattet akkurat som salget av disse aksjene ville bli beskattet.
Nå må vi vite om det er flere overraskelser når det gjelder hvordan ETF-utbytte beskattes.
ETF Utbytteskatt
La oss først slå fast at ETF-er som holder aksjer vanligvis betaler utbytte en gang i året, og ETF-er som holder obligasjoner som regel betaler renter hver måned. Hvis du investerer i en ETF som holder aksjer, vil du forsikre deg om at den betaler kvalifisert utbytte.
Kvalifisert utbytte må utbetales av et amerikansk selskap eller et kvalifisert utenlandsk selskap, de må ikke være oppført som et ukvalifisert utbytte med IRS, og holdeperioden må være oppfylt.
For å motta et kvalifisert utbytte, må du ha en ETF i mer enn 60 dager før utbyttet blir utstedt. Gjeldende skattesatser på kvalifisert utbytte er 5%, 15% og 20%, avhengig av skatten din. Satsen på 20% gjelder bare for dem i skatteområdet 39, 6%. Hvis du befinner deg i en skatteklasse som er høyere enn 25%, blir et kvalifisert utbytte skattlagt til 15%. Hvis du befinner deg i en skatteklasse som er lavere enn 25%, blir et kvalifisert utbytte skattlagt til 5%.
Potensielt sikre ETF-er med attraktive avkastninger
Ingen investering er skuddsikker. Hvis den globale økonomien virkelig styrket seg som ofte annonseres, ville ikke banker rundt om i verden trenge å gå inn med en slik aggresjon. (For mer, se: Gjør Record Highs-signal en topp?)
Med det ute av veien, hvis aksjemarkedet holder seg slik mange forventer, ville iShares US Preferred Stock (PFF), som sporer resultatene til S&P US Preferred Stock Index, være et alternativ å vurdere. Som en ETF er det første du vil se på utgiftsforholdet. I dette tilfellet er det 0, 47%, som bare er ett basispunkt over gjennomsnittlig utgiftsforhold for alle ETF-er. PFF gir i skrivende stund 6, 04%. Et imponerende avkastning betyr ikke så mye hvis ETF svekkes, men per 12. juni 2015 har denne ETF vært ganske jevn de siste 12 månedene. Det er positivt når det er en generøs avkastning.
Den samme advarselen ovenfor gjelder for WisdomTree Total Dividend ETF (DTD). Denne ETF sporer resultatene til WisdomTree Dividend Index og kommer med en utgiftsgrad på bare 0, 29%. Det har styrket 5, 10% det siste året og gir 2, 50%. Det negative er at det ikke gir mye likviditet. Gjennomsnittlig daglig volum er på lav side på 44 252.
Dette er bare et par ideer hvis du søker ETF-utbytte. Det er mange flere der ute. Bruk disse som utgangspunkt for din egen forskning. (For mer, se: 5 Utbytte-ETF-er med vekstpotensial. )
Bunnlinjen
Skatteforpliktelser for ETF-utbytte avhenger av om de er kvalifiserte eller ukvalifiserte utbytter. Hvis de ikke er kvalifisert utbytte, vil de bli skattlagt til vanlig inntektsrate. Hvis de har kvalifisert utbytte, beskattes de mellom 5% og 15%. Hvis du leter etter utbyttebetalende ETF-ideer, kan du undersøke PFF og DTD, men husk at de ikke er motstandsdyktige mot nedgang i markedet. (For mer, se: Topp ETF-er fra 2015: Believe the Hype? )
