Hva er en IRA-overføring?
En IRA-overføring (eller IRA-overføring) refererer til når du overfører penger fra en individuell pensjonskonto (IRA) til en annen konto. Pengene kan overføres til en annen type pensjonskonto, meglerkonto eller bankkonto. Så lenge pengene går til en annen konto av lignende type, og det ikke foretas noen distribusjon til deg, medfører ikke overføringen noen straff eller gebyr.
En IRA-overføring kan gjøres direkte til en annen konto. IRA-overføringer kan også innebære avvikling av midler for å sette inn kapital på en ny konto. Internal Revenue Service (IRS) har etablert IRA-overføringsregler, som blir diskutert nedenfor.
Viktige takeaways
- En IRA-overføring (eller rollover) er når du overfører penger fra en IRA-konto til en annen pensjons- eller IRA-konto. Overføringer er vanligvis gratis hvis det gjøres til kontoer av lignende type.IRA-overføringer må gjøres innen 60 dager for å unngå skattesubs. nødvendig minimumsfordeling kan ikke rulles over.
Forståelse av IRA-overføringer
Investorer oppretter IRA-kontoer for å spare ved pensjon. Investorer kan velge mellom to grunnleggende typer IRA-kontoer: en tradisjonell IRA eller en Roth IRA. Investering via disse to IRA-ene betyr forskjellige skattemessige konsekvenser som kan være en viktig faktor hvis en investor velger å foreta en IRA-overføring. Alle IRA-er er designet for å begynne utbetalinger i en alder av 59½. Distribusjoner som ble tatt før investorene før dette, kan pådra seg straks for uttak.
Tradisjonell IRA
I en tradisjonell IRA foretas investeringer med inntekt før skatt. Bidrag til en tradisjonell IRA er vanligvis fradragsberettiget i bidragsåret opp til en viss grense. For 2019 og 2020 kan personer under 50 år bidra med opptil 6000 dollar, og de over 50 år kan trekke fra opptil 7 000 dollar.
Uttak beskattes med kontohaverens inntektsskattesats på uttakstidspunktet. Eventuelle tidlige uttak eller avviklinger av en tradisjonell IRA vil bli skattlagt til standard avgiftssats pluss påkrevd 10% straff.
Roth IRA
I en Roth IRA blir investeringer foretatt med dollar etter skatt. Siden investeringer foretas etter skatt, er uttak skattefritt ved pensjon. Hvis en kontoinnehaver velger å avvikle før fylte 59 ½ år, vil de ikke måtte betale skatt på de deponerte pengene, selv om noen penger tjent gjennom investeringsinntekter blir beskattet til den marginale satsen og sannsynligvis vil pådra seg 10% straff.
IRA-overføringer kan være enkle når de gjøres mellom vanlige kontotyper. En kontoinnehaver kan overføre en tradisjonell IRA fra en leverandør til en annen uten kostnader. Det samme er tilfelle med en Roth IRA, som også enkelt kan overføres fra en leverandør til en annen så lenge kontotypen er den samme. IRA-overføringer kan bli kompliserte når de involverer avvikling eller konvertering.
Tradisjonelle IRA har størst skattemessige konsekvenser hvis de konverteres til en Roth eller avvikles. Investorer som konverterer en tradisjonell IRA til en Roth IRA, må betale inntektsskattene knyttet til den tradisjonelle IRA før de setter inn midler i en Roth IRA. Investorer som foretar en avvikling fra en tradisjonell IRA for å finansiere en meglerkonto, må også betale skattene. Overføringer i form av natur kan godtas fra en konto til en annen, men skattemessige implikasjoner vil fortsatt gjelde.
IRA-overføringsregler
- Når du vurderer en IRA-overføring, også kalt en IRA-rollover, må du huske følgende IRS-regler: Alle distribusjoner kan rulles, bortsett fra den nødvendige minimumsfordelingen og eventuell fordeling av overskytende bidrag og tilhørende inntjening. Overføringen må deponeres i den nye konto innen 60 dager. Bare en overføring kan gjøres per 12-månedersperiode. Dette gjelder alle IRA-kontoer du måtte eie. Du kan overføre penger til de fleste typer IRA- og pensjonskontoer. Pensjonsplanen din kreves ikke for å godta overføringen din.
