Beløpet du gjør på en sparekonto er sannsynligvis ganske lavt, selv om du holder en betydelig saldo i den. Uansett, hvilken rente du tjener på kontoen, regnes som skattepliktig inntekt av Internal Revenue Service (IRS), og må rapporteres på selvangivelsen.
Viktige takeaways
- Sparekontoer beskattes for eventuelle renter opptjent over $ 10. Interesse fra en sparekonto beskattes til marginalkursen. En saldo på 10.000 dollar som tjener en avkastning på 0, 2%, beskattes bare på $ 20 i renter som banken krediterer. Skattefiler må inkludere skjemaet 1099-INT sendt av banken til skattemyndighetene sammen med selvangivelsen.
Hva er skattepliktig og hvorfor
Sparekontoer er ikke generelt sett på som investeringskjøretøyer. Imidlertid vurderer skattemyndighetene ethvert rentebærende finansielt instrument som en investering for skatteformål.
Du blir beskattet for eventuelle renter opptjent på kontoen over minimum 10 dollar, selv om finansrådgiver Rebecca Dawson fra Silber Bennett Financial i Los Angeles, California, advarer om at "skattemyndighetene krever at du rapporterer all skattepliktig interesse i inntekten din. Hvis du godtok et kontantinsentiv fra banken til å åpne en ny sparekonto, den bonusen er også skattepliktig og må rapporteres også, legger hun til.
Renter fra en sparekonto beskattes til marginalkursen. Med andre ord, hvis din vanlige inntektsskatteklasse plasserer deg i en 35% brakett, beskattes renten på sparekontoen din til den satsen.
For skatteformål er det som skjer med renter etter at du tjener det, uten betydning. Det blir beskattet på samme måte uansett om du holder pengene, overfører dem til en ny konto eller bruker dem.
Hva er fritatt for skatt
Selv om de opptjente renter på sparekontoer beskattes, trenger du ikke å betale skatt på kontosaldoen. Hvis sparekontoen din har $ 10.000 og tjener 0, 2% renter, beskattes du bare på $ 20 i renter banken krediterer deg, ikke på den heftige hovedstolen som drev inntektene.
Enkelte kontotyper, for eksempel individuelle pensjonskontoer (IRA), tillater renter på sparing å påløpe skatteutsatt, og inntektene trenger ikke rapporteres. Som Dawson sier, "disse reglene gjelder bare for tradisjonelle eller online sparekontoer. De skal ikke forveksles med sparing som holdes i en IRA. Interessen for disse er utsatt skatter: Du betaler skatt på det bare når midlene tas ut. " (Faktisk, hvis IRA er en Roth, betaler du ikke engang skatt på inntektene når du trekker den ut, så lenge du har fylt 59 år.)
Hvordan arkivere
Ifølge finansrådgiver Dawson, i slutten av januar eller så hvert år, "sender finansinstitusjonen som har sparekontoen din et skjema 1099-INT, som viser interesse opptjent året før." Dette skjemaet må sendes til skattemyndighetene når du leverer selvangivelsen.
Mer informasjon om beskatning av mottatte renter finner du i Emne 403 på IRS.gov. Informasjon om tilbakeholdelse av sikkerhetskopier er omtalt i emne 307.
Så ubetydelig som renter på en sparekonto kan se ut, sier Dawson at det er uklokt å unnlate å rapportere den. "Hvis skatten din ikke blir betalt på renter som er opptjent på sparekontoen din, vil skattemyndighetene håndheve straff og gebyrer."
Rådgiver Insight
Rebecca Dawson
Silber Bennett Financial, Los Angeles, CA
Finansinstitusjonen som har sparekontoen din sender et skjema 1099-INT, som viser renter opptjent året før, i slutten av januar. Du blir bare beskattet for renter opptjent på kontoen over minimum 10 dollar, selv om skattemyndighetene krever at du rapporterer all skattepliktig rente i inntekten. Hvis du godtok et kontantinsentiv fra banken for å åpne en ny sparekonto, er den bonusen også skattepliktig og må rapporteres. Hvis skatten din ikke blir betalt på rentene som er opptjent på sparekontoen din, vil skattemyndighetene håndheve straff og gebyrer.
Disse reglene gjelder bare for tradisjonelle eller online sparekontoer. De skal ikke forveksles med besparelser som holdes i en IRA. Rentene på disse blir utsatt skatt: Du betaler skatt på det bare når midlene er trukket ut.
