Gåte: Når kunne en bonus eller fall noen gang kaste en sky på hellet ditt?
Svar: 15. april.
Ja, det er uunngåelig: Den bonusen for en godt utført jobb eller arv fra store onkel Alfred kan ofte føre til at du betaler en større del av pengene til Internal Revenue Service. Og ikke bare et vanlig beløp ekstra penger: Gitt de mange rynkene i den amerikanske skattekoden, kan til og med en liten mengde kontanter - beskjedne loddgevinster, si - ha store konsekvenser. Begynn med det enkleste scenariet med en ulempe: Et løft opp kan løfte årets inntekt til et høyere skatteklasse. Verre er det, hvis du tjener en høy inntekt og bor i en stat med en høy skattesats - New York, California eller New Jersey, for å nevne tre - kan det ekstra løftet presse deg forbi alternativ grense for alternativ skatt (AMT) og effektivt sap din evne til å ta en rekke spesifiserte fradrag, inkludert skatter og avgifter.
Vær oppmerksom på en annen forholdsregel, sier Rosalind Sutch, en CPA i Philadelphia hos skattekonsulentfirmaet Drucker & Scaccetti: Hvis du jobber i to eller flere stater i løpet av året, kan det hende du må betale skatt på bonusen din til hver stat.
Ta hjertet: Skatterådgiveren din kan kartlegge noen få strategier for å la deg beholde så mye av de ekstra pengene som skattemyndighetene tillater. Her er noen få verdt å mulle over:
1. Sett den til side for senere.
Husk at onkel Sam virkelig ønsker at du skal ha en flott pensjonisttilværelse. Han oppfordrer oss alle til å bygge opp reireggene våre ved å bruke bidrag til kvalifiserte pensjonssparekontoer som 401 (k) s og tradisjonelle IRA-er for å redusere skattepliktig inntekt. Med det i bakhodet kan en bonus eller en fallfall være en flott måte å starte pensjonssparingen på, spesielt hvis du har lov til å bruke bonusen din til å gi et spesielt bidrag. Det vil selvfølgelig avhenge av planens regler.
401 (k) s - Det kan være veldig god fornuft å bruke de ekstra pengene for å maksimere ditt 401 (k) bidrag. Flyttingen kan til og med høste en ekstra belønning hvis arbeidsgiveren din sparker inn en samsvarende sum - forutsatt at du kvalifiserer under retningslinjene for planen. I henhold til IRS-regler er det maksimale bidraget ditt i år $ 17 500, selv om det er mulig å chip inn ytterligere 5 500 dollar hvis du er over 50 år.
IRAs - I 2014 lar skattemyndighetene deg bidra med inntil 5 500 dollar til en IRA og ytterligere 1 000 dollar hvis du er over 50 år. Trekket du kan ta for IRA-bidrag er imidlertid underlagt grenser basert på inntekten din, arkiveringsstatus og om arbeidsgiveren din har en pensjonsplan på plass.
Konvertering - En annen strategi, sier Sutch, er å gi et bidrag til en ikke-egenandel IRA, og deretter konvertere kontoen til en Roth IRA så raskt som mulig - i det minste før slutten av året. Du må betale skatt for enhver gevinst som gjøres ved en verdiøkning av den konverterte IRA, men utdelinger du tar senere vil være skattefrie. Det er en viktig vurdering som kan spare deg for penger hvis eiendelene til Roth IRA øker, skattesatsene blir løftet eller du havner i en høyere parentes før du blir pensjonist. Advarselen er at du må gå gjennom papirene nøye med regnskapsføreren din for å unngå å snuble opp og generere skattepliktig inntekt, spesielt hvis du allerede har en IRA. Og du må passe til Roth-inntektsbegrensningene.
2. Hold den av.
Når det gjelder bonuser, regner skattemyndighetene med at du må ante opp hele 28% av pengene du mottar til forskuddstrekk på føderal inntekt.
Fra det utgangspunktet har du en rekke alternativer. For det første kan du se nærmere på en utsatt erstatningsplan på jobb, som lar deg spre både pengene du har og skatteplikten. Hvis du får betalt i aksjer eller aksjer, ønsker du å glemme den beste tiden for å utbetale en sikkerhet som har logget en gevinst - for å oppveie eller begrense kapitalgevinster.
3. Betal skatten.
Ja, overskriften her høres ut som en no-brainer. Men la oss være litt mer spesifikke: En gunstig måte å bruke bonusen din på er å "fange opp" estimerte skattebetalinger eller forskuddstrekk og derved unngå en IRS-straff for å komme til kort.
Og det er ikke alt du kan gjøre. Hvis fallet ditt setter deg i fare for å betale AMT i år, kan du kanskje betale neste års eiendomsskatt på forhånd. Skattemyndighetene lar deg trekke betaling for et år ut, men ikke mer, så ta kontakt med regnskapsføreren din før du prøver denne taklingen.
4. Gi den bort.
Det er en måte å få løftet med å bidra med en veldedig sum til veldedighet over tid, og likevel høste et øyeblikkelig skattefradrag for inneværende år. Sutch sier at du kan sette opp et donorrådd fond (DAF). I henhold til IRS-retningslinjer kan du bruke bonusen din eller tilbakefallet til å finansiere en konto og sette opp regelmessige distribusjoner til veldedighetsorganisasjonen du velger. Oppsiden: Du får i hovedsak frontbelastning av veldedige fradrag du gjør over flere år. Husk: skattemyndighetene setter ikke noe minimumsbeløp som du må gi til mottakers veldedighet hvert år, selv om verdipapirforetaket som huser DAF kan sette et gulv på årlige distribusjoner.
5. Betal utgiftene dine.
En annen måte å skjule en bonus eller fall er å betale kommende egenandel eller personlige utgifter før 31. desember. Du kan vurdere å oppgradere datautstyr eller legge til grunn fakturaer for hjemmekontoret før årets slutt. Det kan være fornuftig å bruke et kredittkort, forutsatt at du kan betale den ekstra saldoen i januar.
En annen ide: Hvis du er logget på en helsesparekonto på jobben, kan du vurdere å bruke en del av bonusen din eller avfallshøyden for å betale opp til bidragsgrensen. Bare vær sikker på at det er penger du kan overføre til neste år, eller at du vet at du vil bruke i tide.
Bunnlinjen
Så snart du kommer i bonus eller fall, kan du bestille et møte med skatterådgiveren din for å begynne å ivareta så mye du kan.
"Som mange skattespørsmål, kan ting bli veldig komplisert, " sier Sutch. "Du vil ikke bli whipsawed på noen av de mer intrikate reglene, så det er et godt tidspunkt å lene deg på en kompetent skatterådgiver råd."
Det eneste fallet som ikke vil sette deg i den situasjonen: opptil 14 000 dollar noen kan gi deg skattefritt hvert år. Verken du eller giveren skylder skatt på en gave som faller innenfor den lovlige grensen. Slike gaver kan legge opp: Hvis for eksempel besteforeldrene dine ga deg maksimalt, kan du samle inn 56 000 dollar per år, skattefritt.
