Noen aksjefond betaler renter, selv om det avhenger av hvilke typer eiendeler som er i fondets porteføljer. Spesielt betaler obligasjonsfond, pengemarkedsfond og balanserte fond renter på grunn av kupongbærende gjeldspapirer som disse typer fond investerer i.
Hvordan fordeler verdipapirfond inntekter?
Verdipapirfond deler ut inntekter til aksjonærene gjennom kapitalgevinstutdelinger eller utbytteutdelinger. Renter tjent med et fonds formue betales som utbytte.
For å unngå å betale skatt på inntjening, kreves det at aksjefond overfører all nettoinntekt til aksjonærene minst en gang hvert år. Imidlertid, hvis eiendelene i fondets portefølje betaler renter oftere, for eksempel månedlig eller kvartalsvis, vil fondet sannsynligvis foreta utbytteutdelinger som samsvarer med betalingsplanen for eiendelene.
Typer av gjensidige midler som betaler renter
Obligasjonsfond
Obligasjonsfond investerer, som navnet tilsier, i foretaks- eller statsutstedte gjeld. Selv om ikke alle obligasjoner betaler renter årlig, gjør langt de fleste av dem det.
Rentene som er betalt av et obligasjonsfond er et direkte resultat av kupongutbetalingene generert av obligasjonene i porteføljen. Med mindre fondet inkluderer null-kupongobligasjoner, betaler hver sikkerhet i porteføljen et fast rentebeløp hvert år, kalt kupongrenten, som deretter overføres til aksjonærene i henhold til deres investeringer i fondet.
Pengemarkedsfond
Pengemarkedsfond investerer også i selskaps- eller statsgjeld, men bare i svært kortsiktige utstedelser som modnes på mindre enn et år. Disse typer aksjefond anses generelt for å være den mest stabile typen fond, siden de primært investerer i statsregninger og sedler eller meget høyt rangerte selskapsgjeld med løpetid under tre måneder.
I likhet med obligasjoner betaler denne typen gjeldspapirer årlig rente som blir gitt videre til aksjonærene som utbytteutdeling.
Rentebærende balansert fond
Et balansert fond er ganske enkelt et aksjefond som inkluderer både gjeldspapirer og aksjepapirer. Disse midlene foretar generelt utbytteutdelinger som består av renter fra både gjeldsmidler og utbytteutbetalinger fra investeringer i aksjemarkedet.
Som obligasjons- og pengemarkedsfond betaler balanserte fond generelt noen renter hvert år. Imidlertid, hvis et av målene med fondet er å minimere aksjonærenes skatteforpliktelser, kan fondsforvalteren velge å unngå rentebærende gjeld eller utbyttebetalende aksjer helt.
