DEFINISJON av nåværende likviditet
Nåværende likviditet er det totale beløpet av kontanter og tilknyttede beholdninger sammenlignet med nettoforpliktelser og utstedt gjenforsikringssaldo. Nåværende likviditet uttrykkes i prosent, og brukes til å bestemme størrelsen på et forsikringsselskaps forpliktelser som kan dekkes med likvide eiendeler. Et høyt forholdstall indikerer at assurandøren ikke er avhengig av nye premier for å dekke eksisterende forpliktelser.
BREKING NED Nåværende likviditet
Å forstå hvilken type forpliktelser et forsikringsselskap har påtatt seg ved forsikringspolicyer og avstå gjenforsikring er et viktig skritt for å avgjøre om et forsikringsselskap er i faresonen. Forsikringsselskaper som er i stand til å dekke sine forpliktelser med kontanter og andre lett tilgjengelige økonomiske kilder, er bedre i stand til å forvitre økninger i krav, og er derfor mindre avhengige av å tegne nye forsikringer eller øke premiene for å dekke gjeld. Denne typen analyse kalles likviditetsanalyse.
Tiltak av solvens
Forsikringsselskaper balanserer gevinstmaksimerende investeringsaktiviteter med risikoen forbundet med forsikringene som de tegner. Investeringer med høyere avkastning kan også ha lengre varighet, og dermed sperre eiendeler over lengre tid. Disse typer eiendeler, for eksempel eiendom, kan også være vanskeligere å selge raskt. Dermed har forsikringsselskapene en blanding av kontanter, kontantekvivalenter, statlige verdipapirer, selskapsobligasjoner, aksjer og pantelån, og skaper en blanding av høyt avkastning og høy likviditet i varierende mengder.
Evalueringsbyråer undersøker et forsikringsselskaps likviditet for å etablere en kredittrating. Disse byråene vil offentliggjøre likviditetsgraden, så vel som en rask ratio, som sammenligner kontanter og kontantekvivalenter med gjeld. I likhet med stresstestene som bankene gjennomføres når de bestemmer kapitalisering, blir forsikringsselskaper også satt gjennom forskjellige scenarier for å avgjøre om likviditetsmengden som et forsikringsselskap har vil dekke gjeld. Resultatene fra disse stresstestene for en enkelt forsikringsselskap sammenlignes med resultatene fra andre forsikringsselskaper som tilbyr lignende forsikringer.
Forbrukere kan finne dette og andre forholdstall for forsikringsselskaper fra NAIC Insurance Regulatory Information System (IRIS), en samling analytiske solvensverktøy og databaser designet for å gi statlige forsikringsavdelinger en integrert tilnærming til screening og analyse av den økonomiske tilstanden til forsikringsselskaper som opererer innenfor deres respektive stater. IRIS, utviklet av statlige forsikringsregulatorer som deltar i NAIC-komiteer, er ment å hjelpe statlige forsikringsavdelinger i å målrette ressurser mot de forsikringsselskapene som har størst behov for regulatorisk oppmerksomhet. IRIS er ikke ment å erstatte hver statlige forsikringsavdelings egen dybdegående solvensovervåkningsinnsats, for eksempel økonomiske analyser eller undersøkelser.
