Ja. SEP IRA er bare en tradisjonell IRA som mottar arbeidsgivere SEP bidrag, og den fungerer etter de samme reglene.
Bare for å avklare:
- En tradisjonell individuell pensjonskonto (IRA) er en langsiktig spareplan som gjør at en person eller et par med skattepliktig inntekt kan investere en del av årlig bruttoinntekt opp til et fastsatt maksimum hvert år. De pengene belastes ikke inntektsskatt det året, og pengene beskattes ikke da de påløper fra år til år. Når kontoeieren trekker seg tilbake og begynner å ta ut penger, er det skattepliktig som alminnelig inntekt. En egenvirksomhetsplan (SEP) IRA er en variant som er designet for frilansere og for småbedriftseiere med minst en ansatt. I motsetning til i en tradisjonell IRA, kan en ansatt ikke bidra til fondet. Men arbeidsgiveren kan bidra til en ansattes fond så vel som til hans eller hennes eget fond.
SEP IRA er ment å være enkel å sette opp og fleksibel å bruke. En arbeidsgiver kan for eksempel bestemme på slutten av året om han vil gi et bidrag og hvor mye. (Arbeidsgiveren kan ikke bare bidra til sitt eget fond, men må også gi bidrag til kvalifiserte ansattes midler.)
Viktige takeaways
- En SEP IRA er en type tradisjonell IRA designet for frilansere og eiere av små bedrifter. Som med enhver tradisjonell IRA, kan du konvertere kontoen til en Roth IRA. Bare husk at du skylder inntektsskatt for det skatteåret på hele saldoen.
Forstå SEP IRA
Som en tradisjonell IRA, kan en SEP IRA åpnes på omtrent hvilken som helst bank, finansinstitusjon, personlig investeringsselskap eller online handelsplattform. Et stort utvalg av investeringsalternativer er tilgjengelige, fra konservative obligasjonsfond til aggressive aksjefond.
Dette er ikke bare noen konto. Det er en spesiell IRA-konto, og det som gjør den spesiell er at den er godkjent av Internal Revenue Service som et pensjonssparekjøretøy med føderalt godkjente skattefordeler.
IRA er, per definisjon, et skatteutsatt sparekjøretøy. Det er fordeler for deg og dine ansatte:
For å konvertere en SEP IRA, ta kontakt med finansinstitusjonen som forvalter pengene. Du kan overføre pengene der eller hos et hvilket som helst annet selskap som tilbyr IRA-er.
Skatter på penger som er bidratt til kontoen, blir forsinket til pengene blir trukket ut, antagelig etter pensjonering. Din skattepliktige inntekt, og inntekten til dine ansatte, reduseres for det året. Så den faktiske hiten på nettoinntekten din er mindre enn den ville ha vært hvis du bare åpnet en sparekonto for å stash pengene dine i. Dessuten er du ikke skattlagt på overskuddet fra år til år. Alle skattene forfaller bare når du tar ut penger.
En tradisjonell IRA kalles "tradisjonell" for å skille den fra den andre hovedtypen av IRA, Roth.
Konvertere en SEP IRA til en Roth IRA
En Roth IRA har en hovedforskjell fra en tradisjonell IRA: Skattene betales foran. Det vil si at du betaler inntekt etter skatt og får ingen umiddelbar skattetrekk. Men du skylder aldri skatt på pengene igjen, hovedstol eller fortjeneste, når du tar ut pengene etter pensjonen.
Når du konverterer en tradisjonell IRA, inkludert en SEP IRA, til en Roth-konto, skylder du skatt på saldoen i det skatteåret. Dette regnes som forsvarlig pensjonsplanlegging, hvis du har råd til å betale skatten nå i stedet for å skylde dem senere, etter at du har gått av. Dette gjelder spesielt hvis du forventer å ligge i en høyere skatteklasse etter at du har gått av.
En annen fordel med Roth IRA er at du ikke vil bli pålagt å gjøre minimum årlige uttak, som med en tradisjonell IRA. Skattemyndighetene har allerede tatt sitt kutt og bryr seg derfor ikke om eller når du bruker pengene.
Endelig har Roth IRA ingen straffer for tidlig uttak. Hvis du absolutt må raidere på pensjonskontoen din før du går av med pensjon, kan du gjøre det.
Hvordan
For å konvertere til en Roth IRA, må du kontakte finansinstitusjonen som administrerer SEP eller annen tradisjonell IRA-konto. I IRS-tale er dette administratoren for kontoen. Du kan overføre pengene til en Roth-konto ved den institusjonen, eller et annet sted hvis du velger.
I alle fall må du sørge for at du ber om en rollover. Du vil ikke at pengene skal ut i hendene dine. Selv om du ikke bruker det, kan du få straffe for tidlig tilbaketrekning.
