Hva er en bankundersøkelse?
En bankundersøkelse er en evaluering av en banks økonomiske helse og spenst. Bankundersøkelser er primært opptatt av styrken i bankens balanse. Imidlertid inkluderer de også en gjennomgang av lovens overholdelse og interne kontroller.
I USA gjennomføres undersøkelser av nasjonale banker av Office of the Comptroller of the Currency (OCC), mens undersøkelser av statlige charterte banker blir utført av Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC). For bankholdingsselskaper gjennomføres undersøkelser av Federal Reserve.
Viktige takeaways
- Bankundersøkelser er evalueringer av bankers økonomiske helse. De gjennomføres av regulerende og statlige institusjoner som OCC, FDIC og Federal Reserve. Bankundersøkelser bruker en seksdelt analyse designet for å måle den kvantitative og kvalitative helsen til aktuelle banker.
Hvordan bankundersøkelser fungerer
Prosessen for å gjennomføre bankundersøkelser er basert på det såkalte CAMELS Rating System, som er et akronym som skisserer de seks viktigste eksamensområdene. Disse består av undersøkelser av bankens kapitaldekning, aktivakvalitet, styring, inntjening, likviditet og følsomhet for systemisk risiko.
Basert på disse seks karakteristikkene, får bankene en rangering på en skala fra 1 til 5. Hver bank vil motta en egen rating for hver kategori, sammen med et samlet resultat. En poengsum på 1 indikerer et veldig positivt resultat, mens 5 indikerer et veldig svakt resultat. Hvis en bank scorer 4 eller 5 på den samlede vurderingen, vil den bli plassert på en spesiell overvåkningsliste for nærmere kontroll av regulatorer.
Kapitaldekningskriteriene gjelder bankens kjernekapital og kjernekapitalkapital, og om disse midlene er tilstrekkelige til å støtte bankvirksomheten under stressforhold. Likeledes knytter tilstanden til eiendelskvalitet spørsmål som bankens utlånsportefølje er tilstrekkelig diversifisert, og om tapsavsetningene er i tråd med bransjens normer.
Når det gjelder ledelseskriteriene, vil regulatorer ønske å sikre at bankens utøvende team har en klar operasjonell strategi og forståelse av organisasjonens unike risikoer, samt en robust protokoll for å sikre lovlig og forskriftsmessig overholdelse. Når det gjelder inntjeningskriteriene, vil regulatorer undersøke inntektskvaliteten til banken, og om inntektene virker stabile nok til å støtte banken dersom den skulle komme under belastning.
Til slutt gjelder likviditets- og sensitivitetskriteriene bankens stabilitetsnivå i møte med potensielle sjokk for det finansielle systemet. Når det gjelder likviditet, vil regulatorer måle bankens evne til å oppfylle sine økonomiske forpliktelser ved å bruke likviditetstester som nåværende forhold, syretest, hurtigforhold og kontantforhold.
Ved evaluering av bankens følsomhet for systemisk risiko vil regulatorer ofte bruke komplekse økonomiske modeller som simulerer bankens økonomiske resultater med forbehold om forskjellige potensielle uheldige endringer i finansmarkedene. Eksempler på slike endringer inkluderer stigende renter, økte misligholdsrenter, nedgang i verdien av investeringsbeholdninger og mislighold av derivatmotparter.
Ekte verdenseksempel på en bankundersøkelse
Dana er en investor som regelmessig vurderer eksamensresultatene til større banker. Som en del av sin screeningsprosess for investeringer leser han gjennom den siste bankundersøkelsen for en nasjonal bank kalt XYZ Financial.
Ved å oppsummere resultatene fra undersøkelsen bemerker Dana at XYZ fikk en CAMELS-poengsum på 5 i kategorien aktivakvalitet. Fortrolig gravde han dypere for å oppdage at XYZs låneportefølje er sterkt konsentrert i en bestemt sektor som for øyeblikket står overfor forstyrrelser fra nytilkomne.
Gitt usikkerheten i denne bransjen reiste regulatorene bekymring for hvorvidt XYZs skyldnere kan være ute av stand til å betale tilbake gjeldene sine. I dette scenariet vil XYZ kunne ha høyere tapsrente enn normalt på utlånsporteføljen og stille spørsmålstegn ved lønnsomhet, likviditet og kapitalreserver.
Med denne informasjonen i hånden bestemmer Dana seg for å unngå XYZ Financial til det er mindre usikkerhet rundt kvaliteten på låneporteføljen.
