Bidrag til kvalifiserte pensjonsplaner som tradisjonelle 401 (k) er laget på forhånd, som fjerner dem fra din skattepliktige inntekt og reduserer dermed skatten du betaler for året.
Det er grenser for hvor mye du kan bidra skattefritt til en slik plan. For 2020 er den årlige grensen $ 19.500, ifølge Internal Revenue Service (IRS). De som er over 50 år kan nesten alltid - det er tillatt av 97% av planene - gi et ekstra innhentingsbidrag hvert år på $ 6000. Du kan til og med bidra med oppsamlingen når du er 49 år, forutsatt at du fyller 50 år før slutten av kalenderåret.
Viktige takeaways
- Bidrag til tradisjonelle 401 (k) s eller andre kvalifiserte pensjonsplaner er laget med forhåndsdollar, og er dermed fradragsberettiget fra den skattepliktige inntekten. Du kan bidra med opp til 19 500 dollar i året til en slik plan i 2019. De fleste planer tillater ytterligere 6 500 dollar årlig. innhentingsbidrag for de som vil være 50 år eller over innen utgangen av året bidraget blir gitt. Du må betale inntektsskatt på midler du til slutt trekker ut av planen, men skattesatsen din er vanligvis lavere i pensjonen enn den er i løpet av dine arbeidsår.
Hvordan 401 (k) bidrag reduserer skatten
Fordi planbidrag krymper din skattepliktige inntekt, bør skatten for året reduseres med det bidragsbeløpet multiplisert med din marginale skattesats, i henhold til skatteområdet.
Jo høyere inntekt og dermed skattetaket ditt, desto større blir skattebesparelsen fra å bidra til en plan. Ta for eksempel en enkeltinntekter som tjener 206 000 dollar i året og også bidrar med 5 000 dollar årlig til en plan. Inntektene plasserer dem i skattekonsollen på 35%. Deres skattebesparelser fra bidraget er derfor $ 5000 multiplisert med 35%, eller $ 1.750. Det samme bidraget på $ 5000, leverer da $ 650 mer i skattebesparelser til våre høye inntekter enn til den $ 55 000 per år som vi siterte tidligere.
Merk imidlertid at hvis du velger alternativet Roth 401 (k), hvis arbeidsgiveren tilbyr det, reduserer ikke bidragene dine den skattepliktige inntekten. I stedet blir bidragene dine gitt med inntekt etter skatt. Når du trekker bidragene dine, vil du imidlertid ikke skylde skatten på disse distribusjonene.
Distribusjoner fra en 401 (k)
Selvfølgelig slipper du ikke å betale skatt for alltid på dine 401 (k) bidrag, bare før du trekker dem fra planen. Når du gjør det, må du betale inntektsskatt for uttakene, eller "utdelinger", til den gjeldende skattesatsen på det tidspunktet. Hvis du tar ut midler når du er yngre enn 59½, betaler du sannsynligvis en straff for tidlig uttak på 10% av beløpet også.
Imidlertid er sjansen stor for at du betaler mindre for å ta ut midler fra planen ved pensjonering enn du gjorde da du kom med bidragene. Det er fordi inntekten (og skattesatsen) sannsynligvis har sunket innen da, sammenlignet med arbeidsårene dine.
La oss for eksempel si at vår høye inntekt trekker seg og begynner å trekke $ 5000 i året fra planen hennes for å supplere 75 000 dollar hun mottar årlig fra sosial trygghet og andre pensjonsinntektskilder. Med en inntekt på 80 000 dollar i året, ville hun ligge i 25% skatteklasse og ville betale 1250 dollar for planuttakene. Det er $ 500 mindre i skatt enn de $ 1.750 hun ville ha betalt hvis hun ikke hadde gitt det opprinnelige $ 5.000-bidraget til planen, og i stedet betalt skatt for de pengene for å kunne brukes til andre formål. (I dette scenariet ville hun heller ikke ha hatt glede av bruken av de $ 500 i de påfølgende årene, inkludert muligens å investere det for enda større gevinster.)
Kvalifiserte pensjonsplaner krever denne skattemessige behandlingen ikke bare ved uttak av de opprinnelige bidragene til kontoen. Eventuelle investeringsinntekter bidragene kan ha tjent i årene mellom bidraget og fordelingen av det, kan også trekkes tilbake, med samme gjeldende inntektsskatt som de blir brukt på dem.
Det kan bidra til at maksimering av bidragene dine til en pensjonskonto blir en bedre investeringsstrategi enn å lede penger til en vanlig meglerkonto. Det er fordi du hopper over å betale skatt på kontobidragene dine slik at du kan ha mer kapital som jobber på dine vegne i løpet av årene frem til pensjonering.
Som et eksempel kan en person i 25% skatteklasse med 20 år til de går av med pensjon enten bidra med en forhåndsavgift $ 400 per måned til en 401 (k) plan eller viderekoble det samme beløpet til en meglerkonto. Det siste alternativet vil bare gi et månedlig bidrag på $ 300 etter å ha betalt en 25% skatt på $ 400 i inntekt. Den ekstra $ 100 per måned fra 401 (k) -alternativet øker ikke bare bidragene, men utvider reiregget ytterligere ved å ha en større balanse som inntektene kan blandes over flere tiår. Forskjellen mellom scenariene kan utgjøre titusenvis på lang sikt.
