Innholdsfortegnelse
- 1. Å ha mer enn ett er OK
- 2. Bidrag må være kontante
- 3. Tap kan være egenandel
- 4. Velg Hvor du skal ta RMD-er
- 5. Ektefelle vs. ikke-ektefelle mottaker
- 6. Overfør eller rull over IRA
- 7. Din IRA kan være en livrente
- 8. IRAs kan administreres kontoer
- 10. Begrensninger for investeringsalternativer
- 1. Alder er bare et tall, stort sett
- Bunnlinjen
En av de viktigste funksjonene i din individuelle pensjonskonto (IRA) er at det er en "individuell" konto. Du kan tilpasse innskuddene dine og ta uttak når du vil, og du er ansvarlig for å betale skatt på distribusjoner. Du kan til og med kontrollere hva som skjer med det etter at du dør. Vil du dra nytte av alt det IRA har å tilby? Les videre for noen lite kjente funksjoner som hjelper deg å få mest mulig ut av bidragene dine.
Viktige takeaways
- Du kan ha flere tradisjonelle og Roth IRA-er, men de totale kontantbidragene dine kan ikke overstige det årlige maksimumet, og investeringsalternativene dine kan være begrenset av IRS.IRA-tapene kan være fradragsberettiget. Skyldige minimumsfordelinger må tas fra tradisjonelle IRA-er når du fyller 70½, men du kan velge hvilke kontoer du vil ta dem fra. Enhver som har tjent inntekt og er under 70½ år, kan bidra til en tradisjonell IRA.Det er ingen aldersgrense for å bidra til en Roth IRA.
1. Det er OK å ha mer enn én IRA
Det er mulig å ende opp med mer enn én IRA av flere årsaker. Her er eksempler:
- Du hadde en eksisterende Roth IRA og rullet deretter en gammel 401 (k) til en tradisjonell IRA.Dine justerte bruttoinntekter (AGI) steg til det punktet der du ikke lenger var kvalifisert til å bidra til din Roth IRA, så du åpnet en tradisjonell IRA.Du arvet en IRA, og du hadde allerede en av dine egne. Du opprettholdt Roth IRA og åpnet en tradisjonell IRA for å dra nytte av skattefradrag.
Du kan bidra til så mange IRA-er som du vil, men totalen du kan sette inn i alle IRA-er er begrenset til det årlige maksimumet. Det årlige maksimale bidraget for 2019 er $ 6000, eller $ 7000 hvis du er 50 år eller eldre (bidragsgrensene for 2020 forblir de samme). Så hvis Bob, 42 år, setter inn $ 2000 i sin tradisjonelle IRA, kan han ikke bidra med mer enn $ 4000 til sin Roth-konto i løpet av samme år.
2. Bidrag til vanlige IRAer må være i kontanter
Når du legger ditt vanlige bidrag til IRA for året, må det gjøres kontant. Denne begrensningen gjelder ikke for distribusjon av verdipapirer som rulles over, da disse generelt må rulles over i natur.
3. Tap kan være egenandel
En av de viktigste fordelene med en IRA-konto er muligheten til å utsette skatter på gevinster og investeringsinntekter. Du kan ikke bruke tap i IRA for å oppveie gevinster, men hvis du fordeler den totale saldoen fra den tradisjonelle IRA og beløpet er mindre enn ditt grunnlag på kontoen, kan du trekke fra det tapet.
Mer spesifikt lar Internal Revenue Service (IRS) deg trekke tap på en tradisjonell IRA, men med noen advarsler. Anta at du helt har trukket tilbake alle midlene fra alle tradisjonelle, SEP og ENKELE IRA-er i løpet av året, og det totale grunnbeløpet er mindre enn det totale fordelte beløpet. Etter at du har kombinert tapet med andre diverse fradrag, kan du bare trekke beløpet som overstiger 2% av din AGI.
"Den samme regelen gjelder for Roth IRAs, " sier Curt Sheldon, CFP®, EA, AIF®, president og lederplanlegger, CL Sheldon & Company, LLC, Alexandria, Va. "Når alle Roth IRAer er tømt - alle midler fordelt— kan du trekke tap opp til dollarbeløpet for bidragene dine (basis). ”
4. Du trenger ikke å ta RMD-er fra alle IRA-ene dine
Eiere av tradisjonelle IRA-er må begynne å ta nødvendige minimumsfordelinger (RMD-er) innen 1. april året etter at de blir 70½ år gamle. Minste fordelte beløp er basert på saldoen på kontoen 31. desember året før og eierens forventede levealder. For hvert år deretter må RMD trekkes tilbake.
En ektefelle mottaker kan kreve en arvet IRA som sin egen og gi nye bidrag til kontoen og kontrollfordelingene.
5. Ulike regler styrer spousal og ikke-spousal stønadsmottakere
En av fordelene ved å eie en IRA er muligheten til å overføre midler direkte til mottakere uten å gå gjennom skifterett. Spousal-stønadsmottakere kan kreve arvede IRA-er som sine egne - en fleksibilitet som gjør at ektefelle kan gi nye bidrag til den arvede IRA- og kontrollfordelingen.
"En ektefelle har mange muligheter når de arver en IRA, " sier Jillian Nel, CFP®, CDFA, direktør for økonomiplanlegging i Inscription Capital LLC, Houston, Texas. “De kan gjøre det til sin egen IRA eller en mottakermedarbeider som er utpekt til IRA. Det siste vil oppstå hvis ektefellen er under 59½ år og trenger å ta ut penger uansett grunn. En mottakerkonto ville unngå 10% straffskyld som skyldes IRA-distribusjoner til eiere som er under 59½. ”
Ikke-ekteskapsmottakere kan ikke behandle arvelige IRA-er som sine egne. De kan ikke legge til dem, og de må fullstendig avvikle kontoen innen fem år etter eierens død eller fordele beløpene over forventet levealder. Generelt avhenger tilgjengelige distribusjonsalternativer av hvilken alder IRA-eieren dør. Husk dette hvis du planlegger å overlate IRA-eiendeler til dine barn eller barnebarn.
6. Du kan overføre eller rulle over IRA-en
Det er vanlig at enkeltpersoner flytter kontoer fra en finansinstitusjon til en annen. Hvis du bestemmer deg for å opprettholde samme type IRA-konto i et annet selskap, kan du flytte eiendelene som en overføring eller som en rollover.
Ved overføring blir eiendelene levert direkte fra den ene finansinstitusjonen til den andre, og transaksjonene rapporteres ikke til skattemyndighetene. "Når du flytter midler i IRA-en din, kan du foreta en direkte overføring fra en finansinstitusjon til en annen et antall ganger i året. Vær oppmerksom på at hvert firma kan ha sin egen kontooppsett og avslutningsgebyr samt et årlig gebyr, så vær oppmerksom på disse kostnadene når du gjør faste endringer, sier Rebecca Dawson, finansiell rådgiver i Los Angeles, Calif.
En rollover innebærer å ta en fordeling av eiendelene til deg selv og rulle over beløpet innen 60 dager. "Når en gruppepensjonsplan, for eksempel en 401 (k), rulles inn i en IRA, hvis rollover blir gjort på riktig måte, kan den bevare noen av fordelene med 401 (k). Dette er grunnen til at det kan være fornuftig å rulle 401 (k) til en rollover IRA i stedet for en medvirkende IRA, sier Kirk Chisholm, rektor ved Innovative Advisory Group i Lexington, Mass.
Du kan også være i stand til å gå i den andre retningen og overføre IRA-formuen til en 401 (k) plan. Imidlertid må planen tillate det, og vil avgjøre om videreføringen kan gjøres som en 60-dagers overføring eller om midlene må betales direkte til planen. En grunn til å gjøre dette: å skjule de IRA-eiendelene fra RMD-er. Midler i 401 (k) hvor du for tiden jobber, er ikke underlagt RMD når du fyller 70½, men penger i en tradisjonell IRA vil være det. Ikke betal skatt på pengene hvis du ikke trenger å ta ut det for leveutgifter. Kontakt en skatterådgiver for å forsikre deg om at du har utført overføringen i tide i henhold til IRS-forskrifter.
Hvis du fortsatt jobber mens du nærmer deg 70½, kan du huske penger i de tradisjonelle IRA-ene fra nødvendige minimumsfordelinger ved å overføre disse midlene til 401 (k) hos den arbeidsgiveren hvis det er tillatt i henhold til planen din.
7. Din IRA kan være en livrente
Livrenten din kan fungere under de samme reglene som en IRA hvis finansieringsmiddelet er en individuell pensjonsrente. En fordel er at annuitetspolicyer ble designet for å gi pensjonsinntekt for livet.
8. IRAs kan administreres kontoer
Meglerkontoer lar deg gi finansrådgiveren skriftlig fullmakt til å ta investeringsbeslutninger og rutinemessige transaksjoner uten å varsle deg først. Det kreves ofte et fast gebyr for administrasjon av kontoen. Denne typen aktivitet er tillatt for IRA-er, forutsatt at megleren din har en avtale med deg om å tillate slike handlinger.
“Jeg er en ekte talsmann for profesjonell styring av store IRA-kontoer. En kvalitetsinvesteringsrådgiver kan bygge en rimelig tilpasset portefølje og overvåke den for nødvendige endringer. De kan benytte seg av tusenvis av påviste investeringsalternativer og justere for endringer i din situasjon, produktinnovasjoner eller endringer i økonomien, sier Dan Danford, CFP®, grunnlegger og administrerende direktør ved Family Investment Center i St. Joseph, Mo. ”Som profesjonell bekymrer jeg meg når pensjonister har en stor portefølje og prøver å spare penger ved å gå alene. Jeg har sett dårlige resultater for mange ganger. For de fleste er det penny-wys og pund-foolish. ”
9. Investeringsalternativer kan være begrenset
Skattemyndighetene begrenser hvilke investeringstyper som kan holdes i en IRA, men finansinstitusjonen din kan ha ytterligere eiendelsbegrensninger. Skattemyndighetene tillater noen for eksempel gull- og sølvmynter, men de fleste finansinstitusjoner vil det ikke. På samme måte tillater ikke noen aksjefondsselskaper at aksjer holdes i sine IRA-er.
10. Alder er bare et tall, stort sett
Alle som er under 70½ år for året og får utbetalt lønn, tips eller timelønn for arbeidet sitt (opptjent inntekt) kan bidra til en tradisjonell IRA, inkludert mindreårige. Dette betyr at barna kan begynne å spare til pensjon så snart de får sin første jobb. En IRA er et utmerket alternativ for barn som tjener mer enn de har tenkt å bruke fordi det gir langsiktig skatteutsatt sparing.
"Når du begynner å investere, oppveier det hvor mye du investerer, " sier Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, en finansiell coach med base i Phoenix, Ariz. "Hvis du har tjent inntekter, starter du en IRA som tenåring, helst en Roth IRA, er en utmerket idé. Det kan ha en betydelig innvirkning på pensjonssparingen din ved å utnytte kraften i å rente."
Skattedirektivet for tidlige distribusjoner vil oppmuntre barna dine til å utsette å ta ut distribusjoner fra IRA, mens de tilbyr dem muligheten til å bruke midler til college eller opptil 10.000 dollar for å kjøpe sitt første hjem uten straff. Det lærer også barna verdien av å investere i en tidlig alder.
Eldre kan fortsette å bidra til Roth IRA-kontoer så lenge de har tjent inntekt. Dette er en utmerket konto for penger som til slutt vil gå som en arv. Når du først er 70½ år, kan du ikke lenger gi IRA-bidrag til tradisjonelle IRA-er.
Bunnlinjen
IRA har innebygd fleksibilitet. Å forstå hvordan de forskjellige funksjonene fungerer, kan hjelpe deg med å skreddersy pensjonssparingen til å dekke dine behov. Hvis du er ute etter mer informasjon om hvor du skal begynne, kan du undersøke de beste meglerne for IRA-er.
