Gebyrbaserte kontoer, også kjent som innpakning eller administrerte kontoer, øker i popularitet. De har en fast avgift, noe som eliminerer problemet med overtrading av kommisjonssultne meglere. Imidlertid, hvis pensjonskontoen din administreres under et viklingsprogram, må du vurdere om du skal betale gebyret ut av pensjonskontosaldoen eller ut av lommen.
Effekten på kontosaldoen
Din første vurdering er hvordan å betale gebyret ut av kontosaldoen din reduserer avkastningen på investeringene dine.
Disse viklegebyrene reduserer kontosaldoen din. Dette reduserer i sin tur mengden av eiendelene som fortsetter å opparbeide inntekter på skatteutsatt basis, hvis det er en tradisjonell IRA, eller på skattefri basis, hvis det er en Roth IRA. Over tid kan denne reduksjonen i saldoen ha en betydelig innvirkning på den samlede ytelsen til investeringene i pensjonskontoen.
Å betale pakningsgebyr ut av kontoen din på lang sikt kan ha en betydelig innvirkning på pensjonssparingen.
Si for eksempel at du har en pakke-konto som tjener en avkastning på 10% og krever et gebyr på 1%. Ved å betale pakningsgebyrene ut av pensjonskontoen din reduserer du avkastningen på investeringen din med 8% over en femårsperiode.
Diagrammet nedenfor illustrerer denne nedgangen. Det viser den årlige forskjellen i avkastning over en femårsperiode for en investor som starter med en IRA-saldo på 1 million dollar, får en årlig avkastning på 10% og betaler en 1% vikingsgebyr per år. Du kan se hvor dramatisk det 1% gebyret, lite som det høres ut, påvirker den årlige avkastningen.
I dette eksemplet, etter fem år, er den totale forskjellen i pensjonskontosaldoen $ 71 851, og beløpet vil øke hvert år deretter.
Ulempen med å betale ut av lommen
Deretter vil du være klar over den potensielle skatteeffekten av å betale ut av lommen, noe som betyr å bruke penger som allerede har vært belastet med inntektsskatt for å betale avgiftene.
I eksemplet demonstrert i tabell 1 resulterer betaling av lomme i en økning på $ 71, 851 i kontosaldoen.
Når dette beløpet til slutt distribueres fra pensjonskontoen, vil det bli pålagt inntektsskatt til gjeldende skattesats, forutsatt at det er en tradisjonell konto, ikke en Roth. Den høyere kontosaldoen skylder mer skatt.
Så, svaret avhenger i stor grad av typen IRA du holder i omslaget. Hvis kontoen er en Roth IRA, vil det distribuerte beløpet være skattefritt. Å betale ut av lommen ser ut til å være det mer fordelaktige alternativet. Men for tradisjonelle pensjonskontoer er det ikke sikkert dette er tilfelle.
Viktige takeaways
- Hvis du betaler pakkeavgiften ut av lommen, må du trå forsiktig. Du må være sikker på at betalingen ikke telles som et bidrag til kontoen. Sjekk med kontoleverandøren din om riktig prosedyre.
Er det tillatt?
En langvarig debatt om hvorvidt innpakningsgebyr kan betales ut av lommen ble tatt opp av skattemyndighetene i privatbrevavgjørelsen (PLR) 200507021.
Debatten sentrerte seg om hvorvidt provisjoner (som er en del av et viklingsgebyr) for en pensjonskonto kan betales ut av lommen. Debatten stilte også spørsmål ved om slik betaling i henhold til gjeldende regelverk ville bli behandlet som et bidrag til pensjonskontoen.
I PLR 200507021 konkluderte skattemyndighetene med at innbetaling av et viklingsgebyr ikke ville bli behandlet som bidrag til pensjonskontoen.
Som et resultat av denne PLR, gjør nå mange tilbydere av pensjonskontotjenester som nølte med å la innleggsavgift betales ut av lommen. Hvis du opprettholder en pakkingskonto, kan du ta kontakt med tjenesteleverandøren din for å finne ut hvilken posisjon de har i saken.
Mens skattemyndighetene tillot at innbetalingsavgiften kunne betales ut av lommen under PLR 200507021, adresserte den ikke den eksisterende regelen som ikke tillater refusjon av gebyrer som ble betalt fra pensjonskontoen. Hvis du ønsker å betale pakningsgebyret ut av lommen, kan du ta kontakt med leverandøren av pensjonskontoen for å finne ut om de tilbyr en faktureringstjeneste eller annen bestemmelse som lar deg betale gebyret før det debiteres fra pensjonskontoen din.
Et eksempel på bruk av viklingsgebyrer
Generelt, hvis leverandøren tilbyr en faktureringstjeneste, får du en faktura for innpakningsavgiften, som vil inkludere en frist som betalingen må utføres på. Hvis du ikke klarer å foreta betalingen innen den angitte fristen, debiteres vanligvis gebyret fra pensjonskontoen din. Hvis du sender inn gebyret ditt etter at betalingen er belastet, regnes betalingen som et bidrag, som er underlagt gjeldende grense.
John, som er 45 år, sendte inn en sjekk på $ 5.000 for omleggingsavgiften til sin IRA-leverandør, som mottok den etter at innpakningen allerede debuterte Johns IRA. Siden betalingen ble mottatt etter at gebyret hadde blitt debitert, avsatte IRA-leverandøren sjekken som et IRA-bidrag.
Imidlertid hadde John allerede gitt et bidrag på $ 4000 til sin IRA. Forsinket betaling på 5000 dollar resulterte i et overskuddsbidrag.
Når du bestemmer deg for om du skal betale innkjøpsgebyret ditt fra pensjonskontosaldoen, er den viktigste faktoren å vurdere innvirkningen på investeringsavkastningen.
