Det vanligste grunnleggende personlige økonomirådet noen får er dette: Maksimer ut dine 401 (k) bidrag. Men hva betyr det? Hvor mye er maks, og hva gjør du hvis du overskrider det? (Ja, du kan overskride det.)
For 2020 økte Internal Revenue Service det maksimalt tillatte bidraget til 19 500 dollar per år (19 000 dollar for 2019). Det samlede beløpet som arbeidsgiver og ansatt har bidratt med, er 57 000 dollar for 2020 (56 000 dollar for 2019). Hvis du er over 50 år, kan du gi innhentingsbidrag på ytterligere 6 500 dollar per år (6 000 dollar for 2019). Ta kontakt med personalavdelingen din for å finne ut hva slags tempo du er i.
15. april er den generelt siterte datoen, men i år som 2018 der skatter skyldes litt senere på grunn av helligdager eller helger, kan denne fristen skyves tilbake, så ta kontakt med en skattepersonell for å være sikker.
Hva å gjøre
Overskuddsutsettelsesbeløpet skal returneres til deg innen 15. april. Hvis for eksempel utsettelse skjedde i inneværende år, bør det korrigeres - det vil si fjernes fra kontoen - innen 15. april året etter. Denne summen skal omfatte inntekter som er påløpt av det overskytende beløpet mens det var på kontoen din. Det kreves at du legger inntektene til den skattepliktige inntekten for året det overskytende beløpet blir fordelt fra 401 (k).
I tillegg, hvis det overskytende beløpet ble utsatt på et skattemessig grunnlag, må arbeidsgiveren din endre W-2-skjemaet for å vise det returnerte beløpet som lønn.
Antar for eksempel at overskytende utsetting skjedde i år, og du ga rettidig varsel til planadministratoren. Hvis bidragene dine ble gitt før skatt, må arbeidsgiveren endre din W-2 for dette året for å vise det overskytende utsettelsesbeløpet som skattepliktig lønn (i boks 1).
Overskuddsbeløpet
Hvis det overskytende bidraget blir returnert til deg, bør eventuelle inntekter som er inkludert i beløpet som returneres til deg, legges til din skattepliktige inntekt på selvangivelsen for det året. Hvis det overskytende bidraget blir returnert til deg i år, for eksempel, skal eventuelle inntekter inkludert i beløpet som returneres til deg legges til din skattepliktige inntekt på selvangivelsen du sender inn neste vår.
Hvis det overskytende beløpet ikke blir returnert til deg innen 15. april, kan du betale skatt på beløpet to ganger — i året overskuddet skjedde, og i året det blir returnert til deg.
